⑴ 成本發票做賬問題
收到1400元成本和開出1200元發票，這個可以當成兩個事來處理。
1200要入收入的。
如果退1400發票，那就需要修改原憑證了，因為原來的附件沒有了。所以，建議不要退票，影響賬面數據和報表數據。
⑵ 收到成本發票,怎麼做賬
問得好籠統，有發票就借記成本費用，貸銀行/現金/應付等
⑶ 公司成本不夠自己去開的發票怎麼做賬
你好，很高興回答您的提問。您的提問說的不是很具體，是去到稅務局開具發票，還是去某個公司開來的發票呢。如果您有些服務或者采購等，對方不能開具發票你可以前往稅務部門開具發票，賬務處理借：服務費（材料等）貸：銀行（現金或應付賬款等），自己是不可以去開發票增加成本的，需要承擔法律後果。謝謝
⑷ 成本票如何做會計分錄
成本票如何做會計分錄要按照具體情況分析，具體可以4種情況分析：
1、如果給客戶開具發票，但是沒有收到款項，
借：應收賬款
貸：收入/應交稅金
如果收到款項就
借：銀行存款
貸：收入/應交稅金
2、如果收到客戶開給自己的發票且已付款
借：原材料/應交稅金
貸：銀行存款
如果沒有付款
借：原材料/應交稅金
貸：應付賬款
3、根據手中的銀行單據，判斷是支付的貨款還是費用或者是暫時支付的往來款
借：應付賬款/費用/其他應收款/其他應付款
貸：銀行存款
如果是收到的款項 ，根據內容的不同
借：銀行存款
貸：主營業務收入/其他業務收入/營業外收入/往來賬戶
4、根據費用單據的種類以及是否支付款項
借：管理費用/銷售費用/財務費用
貸：銀行存款/應付賬款/其他應付款
(4)成本票怎麼做賬擴展閱讀：
1、為了核算和反映企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，企業會計制度規定，應設置"銀行存款"科目，該科目的借方反映企業存款的增加，貸方反映企業存款的減少，期末借方余額，反映企業期末存款的余額。
企業應嚴格按照制度的規定進行核算和管理，企業將款項存入銀行或其他金融機構，借記"銀行存款"科目，貸記"現金"等有關科目；提取和支出存款時，借記"現金"等有關科目，貸記"銀行存款"科目。
2、"銀行存款日記賬"應按開戶銀行和其他金融機構、存款種類等，分別設置，由出納人員根據收付款憑證，按照業務的發展順序逐筆登記，每日終了應結出余額。"銀行存款日記賬"應定期與"銀行對賬單"核對，至少每月核對一次。
月份終了，企業賬面結余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進行處理，應按月編制"銀行存款余調節表"，調節相符。
由於企業購銷業務頻繁，銀行存款的數額 也隨之頻繁變動。企業應及時與銀行核對賬目，具體方法是將銀行提供的對賬單與企業銀行存款日記賬逐筆進行核對。銀行對賬單上的余額，常與企業銀行存款日記賬余額不一致，其原因如下：
1、記賬錯誤。企業或銀行記賬錯誤，如企業在幾家銀行同時開戶，記賬時可能發生銀行之間串戶錯誤，同樣銀行也可能把各種存款企業賬目相互混淆。
2、未達賬項。未達賬項是指企業與銀行之間由於雙方記賬時間不同而發生的一方已入賬，另一方尚未入賬的事項。
⑸ 暫估成本後，發票已到時又如何做賬
如果增值稅發票未到時，以暫估價入賬後，只有等增值稅發票到賬後，先把暫估價入賬沖回；然後再入按正確的增值稅發票做采購入庫、入賬即可。
1、先沖暫估入庫、入賬的分錄：
借：原材料/庫存商品（紅字）
貸：應付賬款/應付暫估---XXX供應商（紅字）
2、按收到增值稅發票入庫、入賬的分錄：
借：原材料/庫存商品
應交稅費/應交增值稅/進項稅額
貸：應付賬款/應付暫估---XXX供應商
(5)成本票怎麼做賬擴展閱讀：
為方便企業填報，可根據實際情況採取下列方式填報：
(1)一般納稅人企業，在實際操作中也可以根據「增值稅納稅申報表」計算該指標，計算公式為：應交增值稅=銷項稅額-(進項稅額-進項稅額轉出-免抵退貨物應退稅額)。同時注意，計算該指標時應包括即征即退貨物及勞務對應項目。
(2)執行簡易徵收辦法的一般納稅人企業，可根據「增值稅納稅申報表」中「簡易徵收辦法計算的應納稅額」填報該指標。
(3)符合財稅部門規定的對某些產品實行稅額減征的一般納稅人企業，在根據「增值稅納稅申報表」填報該指標時還應扣除「應納稅額減征額」。
(4)小規模納稅人企業，可根據「增值稅納稅申報表」中「本期實際應納稅額」填報。
⑹ 上月銷售發票已開,成本票下月開怎麼做賬
摘要 借：應收賬款
⑺ 當月開的收入發票在下個月收到成本發票怎麼做賬
根據權責發生制原則，當月開出收入發票要做收入處理。
次月收到成本發票，成本發票是有內容的，是購進原材料呢還是其他？
假如是購進原材料，材料驗收入庫了，發票當月尚未收到，先暫估入賬，次月沖紅，發票收到後再做相應的處理即可。
⑻ 成本發票怎麼做賬
與取得收入匹配的成本費用，可以計入銷售成本。
最好是先計入生產成本科目，或者計入庫存商品科目，再轉出到銷售成本。
結轉銷售成本比例要與銷售的商品口徑一致。
⑼ 開出的服務費發票沒有成本票怎麼做賬
企業開具的發票與企業收到的發票，是兩個不同的概念，你開出的發票，就按開出的發票入賬就可以了。
⑽ 我企業給對方開發票,進開發成本,怎麼做賬
摘要 以普通發票為例：