⑴ 甲方代發工資，乙方需要哪些資料做賬
你好 需要有代發工資的支付回單 和工資表來做賬勞務公司給用人單位開出發票，用人單位直接把錢打到了員工的個人賬戶的賬務處理：
首先勞務公司在開票的同時，應當造出員工工資信息表由員工簽收，同意由用人單位直接付給員工的請單式兩份，一份交用人單位，一份留存勞務公司。
①借：應收賬款一甲單位勞務合同款項
貸：主營業務收入一合同收入
貸：應交稅費一應交增值稅
②借：應付職工薪酬一員工工資（按各員工單立賬戶）
貸：應收賬款一甲單位勞務合同款項一般會計每月做賬時需准備的資料有
當月的現金、銀行收付原始憑證，收付憑證所附發票等資料，開出發票的記賬聯，收到的材料、費用的原始發票，原材料等要有收料單，核算成本要的倉庫的材料報表及領料單等
【拓展資料】處理賬務處理資料還要有辦公用品才能做帳，包括購買的會計憑證，明細賬，總賬，聯網的電腦等等。初給會計做賬的資料有哪些：
1、增值稅銷項發票記帳聯；
2、增值稅進項發票的抵扣聯、發票聯；
3、這個月收進一張承兌匯票後轉出給別人了，對方也開收據進來了，承兌匯票是不是要復印一份，和對方也開收據一起交給會計（由會計做收、付二張記賬憑證；
4、銀行帳和現金帳不要給會計，出納做的現金、銀行存款結算單，一式二份，會計簽字後，一聯交會計一聯留存，連同現金、銀行存款等收、付憑證、一起交會計，結算單項目有上期余額、收、付金額、憑證張數、本期余額，購會計用品的店有賣；
5、銀行帳和現金帳要給會計，自己復印一份；
6、新增社保人員要告訴會計，以便做工資表時扣除個人應交的部分。
⑵ 甲方民工戶代發我公司乙方的工資，這樣我公司怎麼做賬
你好，代發工資時候借：管理費用 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：其他應付款。
⑶ 通過勞務公司代發工資會計分錄怎麼做
企業通過勞務公司代發工資計入「其他應付款—勞務公司」會計科目核算，勞務公司會從中收取服務費計入「管理費用—專業服務費」會計科目核算。其相關的賬務處理如下：
借：管理費用—工資(含個稅)，
借：管理費用—專業服務費，
貸：其他應付款—勞務公司。
企業支付款項時，會計分錄如下：
借：其他應付款—勞務公司，
貸：銀行存款。