㈠ 當月開錯的發票不能作廢了，後當月也重開一張正確的，賬務該如何處理，入庫和成本怎麼辦。
紅字發票相當於將入賬的那張錯票沖平。入庫和成本結轉 沒有 沖突。
問題補答：
如果紅字發票是次月開具，因涉及納稅申報兩張發票均入賬，下月用紅字發票沖正即可。
僅供參考
㈡ 上月銷售，有進項，但我錯做成了暫估已結轉成本，這個月怎麼做分錄和結轉
將估價得分錄紅字沖回，我在想你在估價得時候是不是也做了進項稅進去
正常估價都是不含稅的，那麼你上個月的進項稅認證情況跟賬肯定是不一致的
那麼你本月應該將分錄沖回後重新做正確的憑證即可！
希望有所幫助！
㈢ 銷貨方開具紅字發票，請問如何結轉這張發票上貨物的銷售成本
1、上月銷售貨物這月退貨的成本應該沖回。只沖回你被退貨的那部分成本。
2、需要結轉。就全當發票沒有沖紅這回事，把它當作一筆新的業務去做，這么想你就會清楚了。
㈣ 上月發票已開成本已結轉，本月紅沖發票成本怎麼處理
開具紅字發票，沖減當期銷售額和銷項稅額，根據開具的紅字發票填制憑證，分錄如下：
借：應收賬款（紅字）
貸：主營業務收入（紅字）
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）
借：主營業務成本（紅字）
貸：庫存商品（紅字）
望採納！
㈤ 增值稅發票上月已入賬後,這月發現品名開錯了,對方不能抵扣,該如何處理
有對方出具「拒收證明」，然後我方開具「紅字發票」沖減上期入賬發票。
㈥ 開具紅字發票後怎樣結轉銷售成本
借：主營業務成本（紅字）
貸：庫存商品（紅字）
㈦ 購入發票與銷售發票商品單位不一樣,怎樣結轉銷售成本
我有軟體，可以設成輔助計量單位，比如說購入是桶，每桶是50公斤，按桶入賬，也可以折算成公斤。
㈧ 發現上一年度某一商品購進價格與銷售時成本結轉弄錯了，上年已經結賬，今年怎麼調賬
沖回多結轉的銷售成本，應該用紅字分錄
借：以前年度損益調整-9000=-(10000-1000)
貸：庫存商品-9000
其他分錄贊同樓上「我才是無名小將」的處理！
希望能幫助到你！
㈨ 發票未到 成本如何結轉
採用估價入賬的方法。
購入的物資已經到達並已驗收入庫，已收到發票賬單，但尚未支付貨款和運雜費或尚未開出、承兌商業匯票的，借記「原材料」、「庫存商品」、「營業費用」、「應交稅金——應交增值稅(進項稅額)」等科目，貸記「應付賬款」等科目；購入物資與物資發票賬單同時到達，物資驗收入庫，同時支付貨款和運雜費或開出、承兌的商業匯票，借記「原材料」、「庫存商品」、「營業費用」、「應交稅金——應交增值稅(進項稅額)」等科目，貸記「銀行存款」、「應付票據」等科目，均不通過本科目核算。購入的物資已經到達並已驗收入庫，但尚未收到發票賬單的，按暫估價值入賬，借記「原材料」、「庫存商品」等科目，貸記「應付賬款——暫估應付賬款」科目；下月初用紅字作同樣的記錄，予以沖回，以便下月付款或開出、承兌商業匯票後，按正常程序處理。
㈩ 公司的進項發票和銷項發票有時對不起來，成本怎麼結轉
進項發票和銷項發票為什麼要對起來?能對得起來嗎?一進,一出.兩者有什麼聯系嗎?
成本結轉與進項銷項又有什麼關系?
補充:
商品流通企業嘛,暫估入賬?