① 所謂的進項不夠是什麼
進項不夠是指企業在經營過程中，購買的物品或服務所產生的增值稅進項稅額不足以抵消銷售產品產生的銷項稅額，導致企業需要補繳稅款或產生稅務負擔。
詳細解釋如下：
進項是企業在購買商品或接受服務時支付的增值稅額。企業可以將這些稅額作為抵扣其銷售商品所產生的銷項稅額的額度。而所謂的「進項不夠」，指的是在某個時期內，企業所購買的商品或接受的服務所產生的進項稅額不足以抵消其銷售商品所產生的銷項稅額。這種情況通常發生在企業的銷售收入增多、銷售額度較大，或者購買商品的價格較高的情況下。
當企業的進項不足時，其稅務負擔會增加。因為企業需要為超出抵扣額度的部分繳納額外的稅款。這可能會對企業的現金流和利潤產生一定的影響，甚至可能影響企業的正常運營和發展。因此，企業需要合理規劃和管理其稅務事務，確保及時獲取足夠的進項稅額以抵消銷項稅額，從而避免額外的稅務負擔。
此外，為了避免進項不夠的情況，企業可以採取一些措施。例如，優化采購策略，選擇合理的供應商和采購時機；加強內部管理，降低不必要的成本開支；做好稅務規劃，及時了解稅務政策並合理利用政策優勢等。通過這些措施，企業可以更好地管理其稅務事務，確保其穩健運營和發展。
總的來說，「進項不夠」是企業在稅務管理上面臨的一個常見問題。為了應對這一問題，企業需要加強內部管理、優化采購策略和做好稅務規劃等方面的工作，以確保其稅務事務的順利進行。
② 我公司現在是小規模，一個月開了40萬的票，現在成本不夠，導致利潤非常高怎麼辦
你搞錯了
小規模納稅人，，增值稅稅率3%，，不是30%
如果你的客戶是一般納稅人，你們要去稅局代開專票，，增值稅稅率還是3%
所以，，你銷售，應該繳納的增值稅=40萬（不含稅）*3%=12萬
如果是含稅價40萬，，需要換算成不含稅，，然後計算增值稅
應繳增值稅=400000/1.03*0.03
增值稅的附加稅，才是損益表中的減項，，
你怎麼會將增值稅與收入，合並入成本呢？？？？（也就是40萬*30%，我直接含稅入成本了）
企業所得稅，才需要考慮成本費用，，計算繳納企業所得稅
你們一個月，就能有40萬的收入，，為什麼是申請小規模納稅人呢。。可以申請一般納稅人啊
虛假提高工資費用，，你怎麼申報個稅呢？怎麼確認你們的社保公積金的繳費基礎呢？
③ 公司進項發票不夠怎麼辦
缺進項發票是很多企業都會面臨的問題，也是各行各業的通病，尤其是一般納稅人就更害怕企業缺少進項的問題，這樣企業會面臨非常大的稅負壓力，那麼企業該怎麼辦呢？
首先，我們要知道進項發票是什麼？進項發票是指增值稅專用發票，是可以抵扣增值稅的，所以如果企業沒有進項發票，就會導致企業的稅負壓力大，下面我們來說一下具體的解決辦法。
首先，企業要從源頭開始控制，特別是公司的采購部門一定要嚴格把控發票問題，一定要要求對方提供專票，所有的采購人員一定要這樣的意識。其次，企業在與供應商簽訂合同前，可提前在合同中列明需要對方提供的發票種類。也可以在個體工商戶或者在個人獨資企業進行采購，如果他們不願意提供專票，這種時候我們就可以代替他們代開。還有企業想要解決企業稅負這一塊，就一定要注重增強財務人員的專業能力，給企業配備專業的財務團隊，來降低企業的稅務風險。
最後企業一定要遵守稅法，合理的劃分業務，真正的做到開源節流，合理合法的通過稅務籌劃來降低企業的稅負壓力，一定不要虛開發票，做違法的事情，誠信納稅是每個企業必須要做到的。
④ 企業利潤高、進項少，怎樣才能合理避稅
根據企業經營特點，合理規劃，做到合法合規降低企業稅負，有效增加企業利潤，實現股東收益最大化。
企業利潤高、進項少，怎樣才能合理避稅？ 問題的核心在合理避稅 。
首先我們要清楚： 應繳納的稅金 應繳納的稅種基數*相關稅種的稅率 （基數可能是收入、也有可能是利潤，還有可能是稅金等等，基數是根據各稅種具體規定的）
所以我們的 避稅思路 無非就是：一、減少應繳稅種基數，二降低相關稅種的稅率。
只要掌握了這個思路， 方法就可以自己去找了 。
第一、對公司業務進行研究，把業務行為進行分類，選擇不同的稅率繳稅（ 利用稅率的不同降稅 ）
比如：大型設備的製造銷售公司，如果設備由銷售方負責運輸與安裝。我們可以對業務收入進行分類，設備製造與銷售收入（13%的稅率）、設備運輸收入（11%的稅率），安裝調試收入（9%的稅率）。我們可以對各項業務收入進行合理定價，實現利潤轉移，有效降低整體稅負。
第二、利用企業組織形式，把高稅負企業利潤轉向低稅負企業，合理降低整體稅負（ 減少應繳納稅基數 ）
比如：利用一般納稅人與小規模納稅人的特點，利用增值稅起征點的政策，來有效降低增值稅稅負，也可以利用個獨公司企業所得稅核定徵收的政策，來有效降低企業所得稅。
第三、研究稅收優惠政策，來合理避稅（ 稅率和基數 ）
比如：高新企業所得稅優惠政策、經濟園區稅收優惠政策等。
總之：企業應當遵紀守法，正確運用稅收政策，做到合理避稅，切不可偷稅漏稅。
企業的利潤高，到底是真實的利潤高，還是因為成本費用無法列支導致的利潤虛高？這兩種情況是完全不同的。
利潤高的企業，本身就應該多交稅。假如確實是利潤很高的企業，根據企業所得稅的設計原理，利潤越高，相應的納稅額就越多。這是無法避免的， 游戲 規則就是這樣。
但是利潤高僅僅是指會計上的一個概念，與企業所得稅的應納稅所得額還是有所區別的。因為稅會差異的客觀存在，利潤高的企業未必就要多交稅。
所以 假如利潤高的企業想要適當的少交稅，有一個思路可以參考，就是利用所得稅的優惠政策，降低應納稅所得額 。
其中最具有代表性的包括以下幾類：
第一、加計扣除類，研發費用加計扣除、支付給殘疾人職工的工資100%加計扣除。
第二、減計收入類，金融機構小額農戶貸款收入減計10%的收入。
第三、特殊行業地區優惠所得稅率，如高新技術企業適用15%優惠稅率，西部大開發地區和贛州革命老區特定行業適用15%稅率。
上述幾類稅收優惠政策都是可以有效降低企業所得稅的稅負。即使企業利潤很高，也可以通過加計扣除，減計收入，適用優惠稅率等方式，少交很多稅。
假如是因為成本費用發票很難取得，導致利潤虛高的企業，就應當想辦法取得發票。有些企業因為各種主客觀原因，比較難獲得進項發票，導致成本費用難以列支，無法在稅前扣除，形成一種企業利潤虛高的假象，導致多交不少稅款。
對於這種情況，企業應當分具體原因進行相應的處理。
第一，如果是因為行業特性，整個行業都很難取得進項發票，則可以考慮申請企業所得稅核定徵收 。除開特殊企業不得核定之後企業所得稅以外，大部分企業因為成本費用核算不健全，都可以按照核定徵收辦法計算繳納企業所得稅，也就完美的規避了，無法取得成本費用發票的難題。
例如廢舊物資回收企業本身，就是很難取得進項發票的，當然可以申請核定徵收了。
第二，假如是因為企業本身采購環節的發票管理不到位，那就好好想辦法，在發票管理方面多動腦筋，深挖潛力 。
有些企業財務部門對於發票的重視性不夠，導致一些本該取得發票的成本費用項目沒有取得發票，無法稅前扣除。
第三，對於營收規模不大的中小企業，應當有意識地套用小型微利企業的稅率優惠政策。
根據最新的稅收優惠政策，年應納稅所得額低於300萬元的小型微利企業均可以享受最低5%稅率、最高10%稅率的優惠政策。
小型微利企業，是指從事國家非限制和禁止的行業，並且同時符合以下三個條件的企業：
假如企業的會計利潤剛好在300萬元上下，應當主動的通過一些稅收籌劃手段，使企業的年度應納稅所得額、從業人數，資產規模等條件，符合小型微利企業的要求，享受低稅率優惠。
假如某企業從業人數、資產總額均符合小型微利企業的條件，但是年度會計利潤剛好為320萬元。這個時候企業老闆無論如何也要把這20萬塊錢花出去，多花了20萬塊錢，稅率就從25%下降了10%以下，可以少交不少企業所得稅。
通過關聯交易轉移利潤。企業利潤高、進項少，毫無疑問，需要多交企業所得稅和增值稅。解決這個問題，可以採取一下方式：
1、由企業股東在稅收優惠區注冊一家公司，然後由這家公司作為公司的直接供應商。原供應商向新注冊的公司銷售產品，新注冊的公司再轉手加價賣給原企業。
2、這種操作方式，部分利潤轉給了新公司，同時解決了原公司進項少的問題，降低了原公司企業所得稅和增值稅稅負高的問題。
3、新公司多交了稅款怎麼辦？這個問題不用擔心。由於新公司可以享受稅收優惠區的稅收優惠政策，稅款可以核定徵收，或先征後返，所以實際稅負並不高。
4、當然了，還可以利用銷售端解決企業所得稅問題。在稅收優惠區注冊一家銷售公司，將公司的產品銷售給新注冊的公司，通過轉移銷售利潤的方式達到節約企業所得稅的問題。
還有其他操作方式可以利用，這個要結合企業的具體情況，在此就不一一列舉了。
企業利潤高，先要分清是什麼原因導致的利潤高，是本身屬於利潤比較高的行業，比如咨詢、培訓，還是因為缺少進項票與相關成本核算資料，因成本核算不準確，導致利潤偏高。
1. 如果本身屬於利潤比較高的行業。比如，本身是屬於利潤比較高的現代服務業，那麼進項票確實不多，因為大頭都是人力資源成本。能夠取得的進項票是比較有限的，比如辦公費、房租、水電還有員工的一些報銷。那麼需要注意幾個要點。
（1） 能夠取得的發票盡量要取得。
比如，對於這些行業的員工來講，可能會有比較多的差旅。那麼這種情況下，要做好員工差旅成本的管理。在可能的情況下，對於交通、住宿盡量實行統一訂票和開票，以減少原始票據的損失。對於外聘人員，或者客戶端需要包票的情況，一定要做好中間環節的管理。
（2） 分析成本佔比，做好籌劃。
對於利潤高的行業，要找到成本佔比中的大頭，進行合理的籌劃和管理。比如，咨詢行業，最大頭的就是人力資源成本。對這一塊業務進行細分，究竟是公司員工的工資，還是外聘人員的勞務費。對於是工資的部分，那麼要進行合理的薪酬管理，包括基本工資的確定、福利、季度獎金、年終獎金的安排與發放。因為這個不僅涉及到工資，還涉及到企業的一塊重要成本，社保。不要因為省社保，故意降低員工工資，那麼最後導致企業所得稅虛高，對企業來說可能得不償失。對於外聘人員的勞務費，那麼是選擇稅務代開發票，還是以工作室的形式提供勞務，對於企業的稅負影響也是不同的，但注意，一定要想辦法取得發票，才能在稅前扣除。企業要做好選擇和安排。
2. 因為無法取得發票，導致核算不準確而利潤偏高的。
對於這樣的企業，首先是要盡可能地想辦法取得發票。可以考慮的措施有：
（1） 重新篩選供應商。 換選有資質能開票的供應商；
（2） 重新測算采購價格 。因為有可能有些小的供應商，要求開票就要加價。但如果確實無法更換，那麼就對企業的成本進行重新測算。使要求開票增加的成本
⑤ 一般納稅人進項抵扣不夠怎麼辦
企業缺進項，無非兩個原因：自己不要，客戶不給。
客戶不願意開的原因可能有：本身為小規模納稅人，只願意開普票享受免徵政策，要專票？不開；又或者是企業財稅意識薄弱，向來不開票。自己不要票也是很有可能的：采購時價格便宜點，前提是不要票；又或者采購者沒有要票的意識，缺乏知識的補給。
在思考應對措施的時候，可以從多個方面入手，比如改變交易價格、交易方式，業務模式、改變供應鏈，運用各項優惠政策，以實現減輕稅收負擔的目標。
針對這個問題，筆者建議通過以下兩種方式節稅：
一、在稅收窪地通過設立個人獨資企業
園區個人獨資企業，核定徵收所得稅，
一是定額核定：核定個稅1.5%，但要求企業年開票量在400萬以上才能申請享受；
二是定率核定：核定個稅0.5%-2.1%，增值稅1%，附加稅0.06%，綜合稅率0.5%-3.16%。
舉例說明：
假設某個獨企業年收入423萬，成本票若干，核定徵收行業利潤率10%，
納稅共計：
增值稅：423萬/1.01*1%=4.19萬
附加稅：4.19*6%=0.25萬
個人所得稅：423萬/1.01*10%*30%-4.05萬=8.52萬
納稅總額：13萬
二、在稅收窪地設立有限公司，享受返稅政策
稅收窪地注冊有限公司可以享受增值稅、企業所得稅的稅收獎勵扶持，
1.增值稅以地方財政所得的：70%-90%給予扶持獎勵，
2.企業所得稅以地方財政所得的：70%-90%給予扶持獎勵
假設某有限公司年納增值稅1000萬，企業所得稅600萬，試問可以拿到多少稅收返還？
增值稅返還：1000*50%*90%=450完；
企業所得稅返還：600*40%*90%=216萬
稅收返還總額：450+216=666萬
三、自然人稅務大廳委託代征，
個人所得稅核定徵收開票額的0.5%，劃入經營所得，不影響工資薪金。加上增值稅和附加稅，綜合稅率1.56%完稅。收集部分零散稅源，幫助不具備開票能力的個人解決合作方公司要票的難題。
假設某自由職業者為游戲公司的一款小游戲提供了技術支持，事成後報酬20萬，但是該公司要求個人開票。此時去稅務大廳核定徵收委託代征，只需繳納：20萬*1.56%=3120元。公司拿到票，個人拿到錢，兩清。
在採取措施的時候，需要全盤考慮。比如合作方公司是否願意接受小規模1%的票；是否願意與新成立的這家公司簽合同；是否能夠接受個人名義代開的票等等。