㈠ 入庫單成本價弄錯,會計憑證怎麼調
2個辦法，一是紅字沖回原入庫單，再重新編制正確金額入庫單；二是按差額補做一張入庫單，調整為正確金額。
㈡ 原料單價金額記錯，已領用生產成品及銷售，如何修改
我個人認為如果全部把錯誤的賬都調整很麻煩的，你可以把采購多記的差額沖銷，多記的成本會在下一個月中自動調整出來，
借：原材料 （紅字沖銷多記金額）
貸：應付賬款（紅字沖銷多記金額）
也就是錯記那個月成本多記，錯記下個月成本少記，累計數正確，余額也正確
㈢ 上月材料入庫數量記錯導致成本核算錯誤,本月該如何調賬
根據描述，是數量和單價的問題，但」數量x單價」得出的原材料總金額還是不變的，是吧？如是這樣，在「原材料」總賬中，這個科目的金額還是正確的，無需改動。要改動的，只是「原材料」的庫存明細賬。把8月份有關涉及原材料收發的分錄憑證找出來，估計就是這些分錄後面的計算支持文件有誤，導致您的庫存明細賬數量、單價登記有誤的。 手工帳的修改原理，你可把這些支持文件重新計算後。按正確計算的金額，重新填制剛才找出來的這些有關憑證。然後，在彎戚庫存明細賬中，用紅筆單線劃去原收發記錄(加蓋私章在劃線處作實)，接著按正確的數量、單價重新登記即可。總賬、報表無需修改。 剛看到您補充說是用友財務系統做賬：單純使用總賬模塊的，可反結賬->反審核->修改憑證，然後按上面手工帳做法改好憑證後，重新審核並結賬。注意檢查修改前後，原材料總賬的金額余額不變。 如同大廳時使用了采購和總賬模塊的，操作會繁瑣一點，要按原來的單子製作流程一步步退回去。先在總賬模塊刪除原收發原材料的分錄。然後，在采購模塊取消原收貨/出倉單的相關審核，修改這些單據的數量，重新運行系統計算單價(或者手動修改發貨單/出倉單的單價)。然後重新生成憑證、再審核、結賬。 如只使用了用友的總賬模塊，沒有同時關聯使用采購庫存模塊的，補充一種做法：比較各原材料修改前後的差異，列一張明細表，註明有關憑證和單據索引號。然後在8月總賬模塊補做一張調整分錄，分錄是 「借：原材料，貸：原材料」，金額就是那張明細表中要調整的金額。然後再據此登記庫存明細賬。我個人不推薦這種做法。因為如果以後稅局來檢查時候，容易給稅局欲蓋彌彰的感覺，滾鬧隱到時必然要多加解釋的。所以，倒不如干凈的重做。 河北仁和會計為您解答以上供您參考。希望採納謝謝！
㈣ 製造性企業產品入庫入錯單價金額不同怎麼調賬
製造型企業，產品入庫時單價記錯，按照規定補記入庫單，將記錯的差額記賬即可。或者按照原來錯誤的入庫單單價，做一張紅色的入庫單，然後再按照正確的單價入庫即可。
㈤ T+產成品入庫單單價填寫錯誤怎麼修改
在處理采購單價錯誤時，首先需要關注的是庫存成本的准確性。如果入庫單上的單價填寫錯誤，ERP系統將依據此價格進行暫估入庫，進而影響庫存成本的准確性。因此，一旦發現入庫單價錯誤，應立即進行調整。
庫存成本調整的具體操作流程是：根據錯誤的入庫單價，通過ERP系統中的庫存調整單據完成成本調整。如果系統內沒有這種單據，可以手動創建一張入庫單，將數量設置為0，僅調整金額部分。這樣做的目的是為了修正暫估成本，確保庫存記錄准確。
對於出庫流程，如果採用移動加權平均方法，那麼在入庫成本未調整的情況下，系統會自動更新出庫單價，以確保整體出庫金額的准確性。因此，如果出庫單價是固定單價，需要錄入庫存調整單據，進行相應的金額調整。
如果ERP系統中沒有專門的庫存調整單據，也可以直接錄入入庫單，數量設為0，僅調整金額部分，進行庫存修正。這樣的操作有助於保持庫存成本的真實性和准確性。
總之，在處理采購單價錯誤時，關鍵在於及時調整庫存成本，並通過ERP系統中的各種單據進行准確記錄，確保庫存數據的可靠性。
㈥ 發現以前已入庫存的商品價格錯了，現在調整成本的會計分錄咋做啊
如果為購買的商品，則借：庫存商品，貸：應付賬款（反之紅字），同時對出庫部分進行調整，借：主營業務成本，貸：庫存商品（反之紅字）
如為自產，則調整生產成本、庫存商品和主營業務成本