A. SAP 9月份標准成本估算由於失誤全部刪除了，但是9月份的帳還沒有結，今天10月1日，要結9月份帳，該怎麼辦
1. 如果結賬過程中不需要直接讀取成本估算，那麼可以繼續。因為日常過賬的配置都已經將成本信息讀進憑證中。
2. 如果需要讀取，那麼只能看你們公司的系統有沒有數據備份了。有的話，可以考慮恢復備份。
3. 如果沒有數據備份，打電話給SAP公司吧。
B. 金蝶K3供應鏈系統反結賬方法有哪些
為了執行金蝶K3供應鏈系統的反結賬操作，首先需由具有反結賬許可權的用戶登錄系統。登錄後，請遵循以下步驟進行操作：
一、前往「供應鏈」菜單，點擊進入。
二、在供應鏈頁面下，選擇「存貨核算」功能選項。
三、進入存貨核算頁面後，點擊「期末處理」模塊。
四、在期末處理頁面，尋找並點擊「反結賬」按鈕。
如果在上述步驟中未找到「反結賬」字樣，可以嘗試點擊「結賬」按鈕。通常情況下，點擊「結賬」後，系統會提供反結賬選項。
特別提示：如果使用的是標准成本核算方式，需要在標准成本模塊下進行操作。進入標准成本界面後，同樣點擊「期末處理」模塊，再選擇「反結賬」功能進行操作。
執行上述步驟時，請務必確認操作的准確性，以免對系統數據產生不良影響。在進行反結賬操作後，應仔細檢查數據是否已正確調整，確保系統數據的准確性和完整性。
C. 來財務部成本崗實習三個月,經理讓我寫一套完整的結賬流程
會計月末結賬就是結算各種賬簿記錄。它是在將一定時期內所發生的經濟業務全部登記入賬的基礎上，將各種賬簿的記錄結算出本期發生額和期末余額的過程。本文主要介紹了會計月末結賬的六步曲。
會計月末結賬第一步：對平憑證
一、先對本月所有憑證，重新審核核對，減少差錯。
月末結賬以日常會計憑證為基礎，要求日常的會計憑證數據和分錄准確無誤，因此建議在月末結賬時重新進行核對。
主要是核對以下：
1、 核對列印紙質憑證與電腦賬套中的憑證是否一致。
包括所有項目憑證號、科目、金額是關鍵,可以通過一張張的核對保證電腦賬套與原始憑證一致。因為電腦賬套憑證可以重復列印，會存在更正過的憑證沒有重新列印，紙質憑證與電算憑證不一致;電腦賬套憑證作廢有誤或刪除電腦憑證順序重排後，紙質憑證與電腦賬套憑證合產生不符。
2、通過核對可以檢查會計科目處理的正確性，順序是否連號以及會計憑證附件是否齊全、以及內容是否合規。
一般實踐中所有憑證都有第二人進行電腦賬的復核和手工憑證上的簽字，但對於月結結賬工作還是應加強稽查一般由總賬或會計主管進行此項檢查，重點在與科目處理的合理性和憑證附件的合法性。
3、科目處理特別是明細科目處理的合理性是企業在現實中內部報表正確性的基礎。對此應該有經驗豐富的會計主管或經理進行核查，並通過此項檢查發現財務團隊賬務處理的弱點，通過培訓來完善，以提高財務團隊整體的水平。
會計月末結賬第二步：對平賬實(現金、銀行存款、存貨及其他資產負債)
二、實務中對以下項目進行賬實核對。
1、現金:在結賬日進行實物清盤，編制盤點表，一般由總賬或財務主管與出納一起進行實物盤點。
先對平現金賬戶，可以證明所有分錄中有現金的分錄正確;不平時應查現金日記賬和所有現金相關憑證，查清原因後進行處理。出現差異的可能性較小，一般出納都會在報銷後對現金進行盤點。
2.銀行存款：編制銀行存款余額調節表對平銀行賬。
銀行存款調節表很多人認為是很基礎的東西，各單位對這個也不是很重視。有很多人有這樣的想法對現金看的緊是怕出納犯錯誤，銀行存款多數單位是有嚴格的內部審批制度，還有印鑒章的分開管理制度，從心理上就沒重視這方面。當然實際上銀行存款和不比現金的重要性差;而銀行存款調節表是對銀行業務在企業內部的最重要也是重後的一道關。
銀行余額調節表編制和檢查要點：
一、編制范圍的要求：
要求有一個銀行賬號編制一張調節表，如沒有未達賬款一樣要編制。現在一般每個單位至少有一個基本賬戶、一個納稅專用賬戶、一個社保專用賬戶，這些賬戶應每個分別編制調節表。
二、編制所需資料的要求：
1、要求單位結賬要以自然月份結賬，這樣有利於和銀行對賬單的時點的統一。如單位有自己的結賬日比如25日，銀行對賬單這相應的用上月26日到本月25日止的銀行對賬單.
2、企業銀行日記賬要求每一個銀行賬號開一個明細賬，並且所有應入賬憑證都要入賬。對銀行日記賬要求每一張銀行原始單據做一行記錄。
3、上月對平的銀行存款調節表。
三、編制方法：
1、將此賬號上月銀行存款調節表中銀行已收企業未收、銀行已付企業未付這二項內的每一筆在本月銀行日記賬中找到並勾銷，同時在上月銀行存款調節表上寫上這些筆在本月的憑證號。
注意：銀行已收企業未收、銀行已付企業未付下的每筆正常在本月初都可以在銀行拿到回單，不可能超過一個月以上，如沒有寫上憑證號的要去銀行補回單一定要在月內處理掉。現在銀行回單遺失比較常見，當然有二方面原因一方面有可能是出納或其他人員在單據流轉時遺失，另一方面現在銀行新手多辦事不是很認真。
2、將此賬號上月銀行存款調節表中企業已收銀行未收、企業已付銀行未付這二項內的每一筆在本月銀行對賬單中找到同時在二面一起勾銷。
注意：如有未勾銷的企業已收銀行未收請到銀行去查,一般為退票。如有未勾銷的企業已付銀行未付，請查企業票據記錄，計算開出日期超過有效期後請與此客戶聯系要求收回過期票據並作廢。一般企業已收銀行未收不可能超過一個月，企業已付銀行未付原則上要求在到期當月處理好。
3、將此賬號本月銀行對賬單和銀行存款日記賬一筆筆同時在雙方勾銷，餘下未勾銷的按企業已收銀行未收、企業已付銀行未付、銀行已付企業未付、銀行已收企業未收，先分類記在草稿中，再看一下日期如企業已收銀行未收、企業已付銀行未付日期在結賬日前10日內可以正式記入調節表，對銀行已收企業未收不超過結賬前2日可以入調節表，其他未入調節表的請出納或相關人員去銀行或和客戶聯系處理好。
注意這些都不是未達賬項，是會計差錯。還有企業已收銀行未收要求一定要寫上憑證號。
4、將銀行調節表所有數據和內容填入後，查看調整後金額。
補充：現在大多數企業用財務軟體做賬，可以將上月的未達賬款、本月的銀行對賬單錄入、憑證要按每一張銀行原始單據做一條分錄，這樣大多數軟體可以自動對賬，自動完成銀行存款調節表。
銀行存款余額調節表是現金管理的基礎，調節後余額就是企業的可用資金。
會計月末結賬第二步：對平賬實之存貨
存貨：包括原材料、在產品、產成品等。在月末時應進行盤點或抽盤，並對盤點結果與明細賬進行核對，如有差異應查明原因進行處理。重點是產成品核查和收入發票截止期的測試。
案例及實務：某公司月末結賬時核對收入。被總公司發現系統已作發貨處理，財務未做收入確認。公司與客戶合同規定客戶提貨風險與報酬就轉移給客戶，銷售條款為EXW。「工廠交貨……指定地點」是指當賣方在其所在地或其他指定的地點。
假設你是公司財務部主管結賬的總賬如何處理?
1、召集應收賬款會計和成本會計了解情況。
2、清查收入截止測試表，及查看所有發貨單。
3、核對系統操作人員發貨記錄與發貨單。
4、查清原因處理此次事件。
5、強化發貨到記賬的業務流程管理和培訓。召集相關人員進行溝通與協調。
對平賬實之其他資產負債
實務中還有很多賬實核對的情況。比如應收票據可以讓出納或其他票據保管人在月末結賬時點出具實物;其他應收款如個人借款等日常應按制度規定在到期日前處理完，結賬時未到期還要求借款人確認;固定資產可以在月末抽盤等。
應收賬款日常對於未到期的貨款應收賬款會計按周發對賬單進行催收，並且要求一般出現逾期貨款，對於逾期貨款按公司制度採取進一步措施等。月未要發客戶發對賬單，要求客戶確認等。
會計月末結賬第三步：對平稅務
核對稅務報表與應交稅金明細賬等賬戶的勾稽關系。
1、運用銀行存款余額調節表的原理對稅務進項稅額認證清單、四小票軟體清單包括運費、海關完稅憑證、農產品收購。現在實際只有在三小票、和企業的應交稅金---應交增值稅進項稅額、明細賬進行核對，可以參照銀行存款余額調節表編制進項稅額調節表。
調節的項目主要有:在同一張稅票中應做進項轉出的(固定資產等稅法規定不可以抵扣的項目)金額、進貨退回或折讓證明單的時間性差異。
2、核對銷項稅額時，可以將金稅開票的銷項清單、普通發票及無票收入清單和企業的應交稅金---應交增值稅銷項稅額、進行核對有營業稅的單位可以核對企業收入明細賬與發票的清單。
3、對於進項稅額轉出等其他應交稅金的明細科目，可以按以上原理進行核對。核對無誤後同時編制所有稅務申報表。
會計月末結賬第四步：對平明細
查看所有明細科目余額，對於有異常的方向余額的科目進行調整。
1、對應收、應付賬的核對應做到：
①將所有應收、應付賬的明細賬與總賬進行核對。
②查看應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款有無串戶情況。具體地說是檢查應收賬款、預付賬款、其他應收款明細賬所有明細有無貸方余額，如有應查清原因進行調整。如應收賬款貸方應調到預收賬款，預付賬款貸方應調到應付賬款，其他應收款應調到其他應付款等。同理，應對應付賬款、預收賬款、其他應付款進行清查，看是否有借方余額，如有按以上原理進行調整。
2、所有崗位按公司的財務制度做總賬明細賬的核對，按實務中的做法。比如應收應付賬款規定按周對平總賬和明細到發票的賬齡表，要求及時發出對賬單與客戶或供應商進行核對，並且重點是逾期和異常的處理和控制。
3、存貨核對：一般企業用標准成本法比較多見，當然一樣有用實際成本法的。
日常要求是一樣的按周對平數量，對於標准成本月末還要進行相關的差異分析是重點。另外對於存貨周轉的控制是日常工作的重點。結賬時的關鍵是呆滯料的控制，一般會編制存貨減值明細表主要是按賬齡和移動對存貨進行分析，並按產品與管理層溝通，確定哪些具體產品的存貨有減值金額。
會計月末結賬第五步：結平賬套
編制月末結賬的轉賬分錄。
1、按權責發生制原則計提所有費用，如工資、福利費、營業稅等。
2、攤銷低值易耗品、無形資產、待攤費用，計提折舊、預提費用等。
3、結轉暫估材料對於企業已入庫材料未收到發票的應建立明細台賬、製造費用、產成品成本、產品銷售成本等結合存貨盤點結果同時進行。
4、結轉本年利潤，結平所有損益類科目具體結賬分錄要結合企業實際。
會計月末結賬第六步：結賬復核
結賬核對工具分為二類：會計出身一般用詳查法，審計出身一般用分析性復核。
1、結賬核查表目的：規范化結賬流程，減少人為結賬遺漏。
2、結賬核查表月處理流程。由總賬在完成以上結賬分錄的同時填列，財務經理按表對系統中的憑證進行復核，並逐項檢查有無遺漏和數據的合理性。核對完成簽字通過，完成系統結賬動作，此結束本周期的賬務處理。此表裝訂入會計憑證方便審計和內部稽查。
3、結賬核查表編制方法。一般在年未制定下年預算的同時按企業實際進行編制。每季度對項目進行檢查調整，以便與實際情況相符。
4、核對工具：除我以下要介紹的工具外還有以下工具
1、所有明細科目對比分析法：月末按最明細科目，與上月或預算或平均數進行對比，對所有差異要求分析查清寫出原因。
2、資產負債表和損益表分析法：對所有資產負債表項目及損益表項目進行與上期或歷史同期的比較分析找出差異大的項目進行明細分析。
D. 成本會計怎麼做賬
成本會計做賬基本流程，一般流程：
日常三大業務
1生產訂單的審核根據ERP管理規定，生產管理部根據銷售訂單生成生產訂單。成本會計審核生產訂單是否在銷售訂單的范圍內。公司做到按合同生產，沒有合同的只准許是市場常用產品作為備用庫存所用。這些訂單要有公司領導簽批才准予生產，其他情況不允許安排生產，以避免造成庫存積壓。
2材料出庫單的審核材料出庫單根據生產訂單按物料清單（BOM）展開生成。成本會計審核材料出庫是否完整、准確，這就要求成本會計對公司產品的構成熟悉。有的產品BOM建設不完善，要督促技術中心把BOM建全。BOM是物料出庫的重要工具，直接影響材料出庫的准確性。產品沒有BOM不能領料。
一個產品的BOM不齊全、倉庫記錄不準確就會使得原材料倉庫出庫混亂，因為一個產品生產時物料領用會涉及到多個倉庫。如果一些物料從原材料庫房裡不能單個領用的，比如標准件、濾芯紙等可以按入庫倒沖材料出庫。
3生產加工過程中的生產成本跟蹤原料投入、產出成品與損耗要做到與相關指標對比，每天的消耗與產出要有所統計。每天做日報表《各產品投入產出對比表》、《各車間消耗與產品入庫日報表》，並在生產會上予以公布，給各車間及公司領導提供有效數據，及時做出成本控制管理工作的決策。
車間生產的產品都要有按機器工時或人工工時分配的系數。當有新產品時成本會計跟蹤車間生產，並與車間結合核算分配系數並輸入ERP管理賬套，避免月末一次輸入不準確、不真實現象。
車間購買設備維修用件及勞保用品時，有財務部長簽字後交成本會計做憑證後到出納崗位進行報銷費用，會計分錄為：借：製造費用———維修費（**車間）貸：現金月末業務列表1生產訂單完成情況要跟蹤審核當月訂單當月用，上月訂單月末要及時關閉，做到「當月事，當月畢」，以防止車間參照上月生產訂單辦理材料出庫的違規操作。
產成品入庫量耗用材料按BOM展開與材料出庫單進行核對是否一致，檢查入庫產量多而耗用材料少的現象以及無入庫產品只有材料出庫的現象，以確保材料出庫准確、核算成本真實。
還要檢查從投料、生產到產品入庫各環節產品數據是否連貫，以杜絕生產中間環節無故浪費現象。月末協助動力設備科電工抄寫各車間用電情況，並檢查電表的運轉情況，以確保車間用電分配准確。
根據公司交納電費發票分攤各車間用電金額，並編寫會計分錄：借：製造費用——動力費（**車間）貸：銀行存款2成本會計還要負責對車間半成品庫及成品庫進行盤點，材料會計負責原材料庫的盤點成本會計月末最後一天導出賬套內所負責倉庫的庫存，與倉庫保管員實地核查庫存。
為減少工作量，一般公司都是每月抽盤，每季度大盤。抽盤時要把產品的每個大類都抽到，且抽盤量不能低於總量的30%。盤點後有庫房做盤點表且分析原因，上報總經理簽批後交財務部做賬務處理，成本會計作會計分錄。
盤盈時：借：庫存商品貸：營業外收入盤虧時：借：營業外支出（或其他應收款）貸：庫存商品如果當月盤盈虧原因沒有查清楚，財務成本會計通過待處理財務損益科目處理。月末結賬的工作清單1確保各車間單據都已經審核材料會計把材料模塊賬務結賬完畢，確保各車間各產品都具有分配系數。
成本會計根據ERP管理規定把每個車間作為每一個成本中心按生產流程依次核算各成本中心的成本。由於不同車間之間產品有互相領用的現象，如果不依次核算各車間成本，混合核算就會有重復現象。
會計分錄如下：分攤成本時：借：生產成本貸：原材料製造費用結轉成本時：借：庫存商品———產成品庫存商品———半成品貸：生產成本2月末結賬後的報表分析，可以從三方面入手
第一，各產品投入產出對比表，是可以直觀分析投入產出的量化指標。
第二，實際生產成本與標准成本對比表，是分析成本超出或節約的有效工具。
第三，實際生產成本與預算成本對比表，是給領導提供公司運營決策准備金的有力保障。綜上，月初預算成本的編制工作是至關重要的，沒有一個好的預算就不能保障公司正常的運營生產。
E. sap里哪個tcode可以查詢產品的實際成本價格我記得結賬有一步之後就是實際成本價格了
mm03查看的是標准成本
你如果想看實際成本，當月的是看不到的，因為你還沒有核算，你能看到前幾個月的實際成本。
方法一：ckm3 輸入物料 選擇期間 「期末庫存」後面有個「價格」，就是所查詢月份的實際成本單價。
方法二：S_P99_41000062 輸入 物料 工廠 期間等相關信息，然後執行，你會看到一列「周期單位價格」這個就是你當月的實際成本價格，如果前面不輸入「物料」，就會出現所有產品列表，當然，所有產品的單價你也能看到。
第一種方法只能單個物料查詢，第二種方法可以查看列表，兩種方法查看的同一個物料單價都是相同的。
我的回答希望對你有所幫助，謝謝。