❶ 已開出的普通發票對方已做賬要退回怎麼處理
如若是退貨又退票，應自行開具負數票沖銷，如果只是退票，因為是真實交易，所以不能開負數票沖銷，先前的會計處理不變，退回的票你方自行保存。如果是增值稅普通發票，可以在Lenovo XiaoXin Air 15IKBR電腦端（windows10系統）打開360安全瀏覽器（版本13.1）搜索登陸稅務管理平台，直接找到這張發票做作廢操作即可。參考稅總貨便函[2017]127號相關規定，納稅人開具增值稅普通發票後，如發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止等情形但不符合發票作廢條件，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓，需要開具紅字發票的，應收回原發票並註明「作廢」字樣或取得對方有效證明。
拓展資料
納稅人開具普通發票如發生銷貨退回，處理辦法視以下情況而定：
(1)銷貨方發票未入賬、購貨方發票也未入賬的，銷貨方收回原發票並註明「作廢」字樣，與存根聯及其他聯次一起粘貼備查即可。
(2)銷貨方發票已入賬、購貨方發票未入賬的，則必須收回原發票聯，開具藍字退貨入庫單，方可開具相同內容的紅字發票(開票日期除外)，紅字發票(無碳復寫紙發票用「—」表示)記賬聯撕下作為入賬憑證，其餘聯次不得撕下，收回的發票聯粘貼在紅字存根聯後面以備核查。
(3)購貨方發票已入賬的，銷貨方發票不論是否入賬，銷貨方必須取得購貨方主管稅務機關出具的有效書面資料--《企業進貨退出及索取折讓證明單》，填制藍字退貨入庫單後，方可開具相同內容的紅字發票;《企業進貨退出及索取折讓證明單》必須記載與發票和銷貨清單內容一致的事項，以及退貨的原困，該證明單附在紅字記賬聯後入賬。銷貨方以購貨方出具的《進貨退出或折讓證明》和退回商品入庫單、紅字發票記帳聯為原始憑證進行相應的帳務處理。
❷ 如果非稅票據如果已被報銷但是涉及到退費如何處理
可以開具紅字發票，並據以退款。
發票報銷後，會計已經入賬，發票不能再退回，如果確實需要退款，可以開具紅字發票，並據以退款。
❸ 公司取得專用發票後，又發生退費業務，發票怎樣處理
應將發票原件退回我公司，對符合作廢條件的，作廢後重新開具發票；若不符合作廢條件，憑《開具紅字增值稅專用發票通知單》等證明資料開具紅字發票。了解更多服務優惠點擊下方的「官方網址」客服219為你解答。
❹ 開具發票後，部分退換貨時發票如何處理
開具發票後，部分退換貨時發票的處理方法是按照退貨情況開具紅字發票重新開具新的發票。
發票沖紅表示原先開的發票有誤或需更正，需要重新開發票調整賬目的意思。發票沖紅的辦理流程如下：
（一）納稅服務中心受理；
（二）轉管理員實地勘察；
（三）報徵收管理科審批；
（四）轉納稅服務中心；
（五）送達納稅人。經審查符合條件的，3日內予以辦理完畢。
發票沖紅的受理審核要求如下：
（一）收付款雙方都未入賬的沖紅發票處理。收款方應將需沖紅發票收回，並在發票各聯上加蓋「作廢」字樣後，按正確的金額重新開具發票；
（二）收付款雙方都已入賬的沖紅發票處理。付款方憑其所在地主管地稅機關開具的「沖紅發票證明」，到收款方辦理沖紅發票手續。收款方憑付款方「沖紅發票證明」，按沖紅發票金額開具紅字發票或負數發票後，再按正確的金額重新開具發票。同時，收款方應將「沖紅發票證明」粘貼在紅字發票或負數發票第一聯（存根聯）後，以備核查；
（三）付款方已入賬，收款方未入賬的沖紅發票處理。付款方憑其所在地主管地稅機關開具的「沖紅發票證明」，同上（二）。同時收款方應將沖紅發票第三聯（記賬聯）與「沖紅發票證明」一起粘貼在紅字發票或負數發票第三聯（記賬聯）後，以備核查；
（四）收款方已入賬，付款方未入賬的沖紅發票處理。收款方應將需沖紅發票收回，並按沖紅發票金額開具紅字發票或負數發票後，按正確的金額重新開具發票。同時，收款方應將沖紅發票第二聯（發票聯）粘貼在紅字發票或負數發票第二聯（發票聯）後，以備核查。
《中華人民共和國發票管理辦法》第三條 本辦法所稱發票，是指在購銷商品、提供或者接受服務以及從事其他經營活動中，開具、收取的收付款憑證。
❺ 開具的發票已作過帳也交過稅了,次月客戶要求退款,款也退了,發票也收回了,請問怎麼做帳處理
1、如果開具的普通發票。退回當月可以開一張紅字發票入賬，並且將原藍字發票貼在紅字發票的存根聯後為憑，待今後稅務查賬時以此沖減收入的憑證；
2、建議將本月實際收入全額記賬，再單獨記一行紅字，摘要註明該發票的當初入賬月份、憑證號；便於稅務查賬時方便，自己也明晰。
3、貸：主營業務收入：當月合計的金額（如果是一般、小規。則指不含稅的金額）
貸：主營業務收入： - 000.00（紅字發票的金額，用紅字反映）
借：銀行存款（或現金、應收賬款）
退款的金額用紅字在借方反映（或銀行或現金）
退的所有的科目都應用紅字記在原憑證同一方向，因為要說明這筆業務相當於沒有發生，如果記在相反方向，賬是平了，但是無形中借貸雙方都增加了一筆業務，退出的支票或現金記在貸方不容易直觀，從帳面上看就好像是支出了。
❻ 買了電腦然後退貨了,但發票已經入賬怎麼辦
您好，退款後發票如何處理
收款方凡能夠收回原已開具發票的，應將收回的原已開具的發票按作廢發票處理。
對於發生全額退款的，應按照原已開具發票的金額數重新開具退款發票;對於發生差額退款的，應按照實際收款的金額重新開具發票，並將重新開具發票的記帳聯和收回的原已開具的發票作為沖減收入的記帳依據。
收款方應將已重新開具的退款發票的記帳聯和原已開具發票的復印件或原已開具發票的發票號碼、密碼、項目內容、填開金額等書面材料,報送主管稅務機關審核,經審核後在重新開具發票記帳聯的背面簽署意見並加蓋印章,納稅人憑此作為帳務處理的依據。
退貨的增值稅專用發票如何處理
根據國家稅務總局《關於修訂〈增值稅專用發票使用規定〉的通知》(國稅發〔2006〕156號)規定，一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》(以下簡稱《申請單》)。
《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。經認證結果為「認證相符」並且已經抵扣增值稅進項稅額的，一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發票信息。經認證結果為「納稅人識別號認證不符」、「專用發票代碼、號碼認證不符」的，一般納稅人在填報《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
作廢增值稅專用發票必須同時符合下列條件：
1.收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月;
2.銷售方未抄稅並且未記賬;
3.購買方未認證或者認證結果為「納稅人識別號認證不符」、「專用發票代碼、號碼認證不符」。
❼ 已經做了收入的錢退款怎麼做憑證
你好，將之前做賬的憑證復印作為附件，開具一張負數發票，做一張跟之前相反會計科目的憑證，就是俗稱「紅沖」憑證
❽ 開的發票，已做收入，現要求退款，該如何做賬處理
如果開具的發票已經入賬了，但是現在對方要求退款，那你只能開具紅字發票，把前期的發票沖銷掉，然後再入正確的賬。
❾ 退款收回的收據怎麼處理
正常處理時不用再收回收據的，退款給對方，應該要對方開收據才對。
法律分析
根據相關法律規定，要視情況而定，由雙方協商確定是否收回原收據。收據是企事業單位在經濟活動中使用的原始憑證，主要是指財政部門印製的蓋有財政票據監制章的的收付款憑證，用於行政事業性收入，即非應稅業務。收款方凡能夠收回原已開具發票的，應將收回的原已開具的發票按作廢發票處理。對於發生全額退款的，應按照原已開具發票的金額數重新開具退款發票。對於發生差額退款的，應按照實際收款的金額重新開具發票，並將重新開具發票的記帳聯和收回的原已開具的發票作為沖減收入的記帳依據。收款方應將已重新開具的退款發票的記帳聯和原已開具發票的復印件或原已開具發票的發票號碼、密碼、項目內容、填開金額等書面材料，報送主管稅務機關審核，經審核後在重新開具發票記帳聯的背面簽署意見並加蓋印章，納稅人憑此作為帳務處理的依據。退款一般是不需要收回原收據的。收據具有一定的法律效力，也屬於合法憑證。收據內容同應寫清摘要，並標明錢物數量數目等情況。落款一般要求寫上收款企業或個人的名稱，署上收到的具體日期，一般要加蓋財務章。正常處理退款時不用再收回收據的，退款給對方，應該要對方開收據。
法律依據
《中華人民共和國民法典》
第四百六十五條 依法成立的合同，受法律保護。依法成立的合同，僅對當事人具有法律約束力，但是法律另有規定的除外。
第五百七十七條 當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定的，應當承擔繼續履行、採取補救措施或者賠償損失等違約責任。