兩人出差費用報銷怎麼寫

❶ 關於報銷差旅費的情況說明怎麼寫

一、鄉村旅遊產業轉型升級對鄉村旅遊從業人員的新要求

在市場需求變化的外在驅使和自身可持續發展的內在要求下，我國鄉村旅遊業正面臨著轉型升級的機遇與挑戰，而且新趨勢、新變化也對鄉村旅遊從業人員的知識結構和技術能力提出了更高的要求。

1.復合型管理人才。隨著鄉村旅遊業態融合趨勢愈發明顯，「旅遊+商務會展」「旅遊+健康醫療」「旅遊+教育科技」等「旅遊+」新興業態層出不窮，這些新的旅遊業態呼喚著打破行業企業界限，需要跨界融合的旅遊人才。具體來講，鄉村旅遊管理者不僅要具備現代管理理念，還要懂得營銷的策略和技能；不僅要了解旅遊消費的需求特徵和變化趨向，還要對旅遊消費市場發展趨勢有足夠的判斷；不僅要熟知傳統旅遊業態運營特點，更要主動掌握新業態的發展規律，以及將單一旅遊產品整合為特色旅遊產品的能力，只有成為跨界人才才能對當地的資源優勢進行充分開發。因此，如何培養適應鄉村旅遊「業態融合」發展趨勢，兼具人文素養、現代管理思想和旅遊業經營管理技能的復合型鄉村旅遊管理人才，是對職業教育提出的新挑戰。

2.信息化技能人才。隨著信息技術不斷革新，尤其是大數據、物聯網、5G技術的發展與應用，鄉村旅遊產業對信息化的依賴逐漸加大。例如，旅遊公共信息服務平台建設、旅遊電子商務平台建設，都有效地利用了雲計算、大數據等信息化手段，為旅遊提供了綜合一體化的在線服務，大幅度地增強了行業管理的科學性和有效性。而既懂得如何對信息進行快速篩選、分析、傳遞，又懂得如何利用微信、抖音、電子商務平台等新媒體進行產品營銷，還能對數據平台所出現的技術性問題進行及時處理，打造出人性化、精準化旅遊產品的高素質人才還較為稀缺。所以，通過學歷教育和終身教育培訓提升鄉村旅遊從業者「信息化」技能，完成生產力的升級再造成為職業院校人才培養的當務之急。

3.創新型創業人才。業態單一化、產品同質化、供應鏈短、價值鏈低是當前制約鄉村旅遊高質量發展的短板。只有具備較強的創新能力，才能夠積極提出新思路、新模式、新舉措，切實補齊短板，推動鄉村旅遊向更高層級轉型、向更長產業鏈延伸。而當前，大學生返鄉往往選擇門檻低、技術含量少的創業項目，這樣的項目由於缺乏市場競爭力，失敗率比較高，再加上大學生缺乏創業經驗，創業成果並不十分理想。因此，職業院校應積極搭建創新創業平台，鼓勵學生進行鄉村旅遊線路設計、品牌營銷等模擬實訓，參與文創產品設計、「互聯網+旅遊」等創新創業大賽，切實增強學生創新創業的意識和能力。

二、職業教育服務鄉村旅遊人才培養存在的問題

目前，職業教育對鄉村旅遊從業人員的培養培訓力度並沒有滿足經濟發展的需求，主要體現在以下幾個方面：

1.人才培養目標與鄉村旅遊業發展需求不一致。鄉村旅遊業的轉型發展，急需對旅遊人才培養目標和培養方式進行調整，但是很多職業院校在進行專業和課程設置時，並沒有對鄉村旅遊業發展對人才的需求進行全面深入的調研分析，專業設置落後，教學資源與教學方式陳舊，培養的人才很難與鄉村旅遊產業需求進行對接。旅遊人才的匱乏直接影響著鄉村旅遊產業融合發展、消費升級的各個環節。前期缺乏旅遊策劃的專業人才，導致旅遊目的地整體布局不規范，旅遊產品和服務鏈條短，拉動旅遊消費的活力不足。中期缺乏組織管理和營銷宣傳的人才，會使旅遊產品運營模式過於單一，滿足遊客多樣化需求的動力不足。後期缺乏富有經驗的「復合型」管理人才，無法對當地的文化、經濟進行可行性把握，具有競爭力的特色旅遊產品將出現供給不足，影響當地旅遊業的提質增效發展。因此，面對鄉村旅遊業發展的日新月異，職業教育必須及時調整人才培養目標，優化課程設置，培養出行業急需的復合型人才。

2「.雙師型」教師隊伍缺乏。鄉村旅遊專業的理論性與實踐性都很強，需要大量既具備旅遊專業知識，又擅長旅遊產品設計、旅遊項目策劃，還具有創新能力的「復合型」教師。而當前職業院校大多數專業教師只具備相關理論知識，不具備鄉村旅遊從業經驗，通過創業指導師培訓認證的教師數量就更少，缺乏創新創業骨幹教師和帶頭人。這使得很多教師在進行教學時主要是通過理論講述和案例分析，將許多陳舊過時的知識傳授給學生，而對已經應用在旅遊產業中的一些新的知識和技能卻不能及時跟進。另外，師生與企業之間互動不充分，教學內容與旅遊企業的實際需求存在距離，造成學生所學理論和工作實際相脫離。因此，建設一支旅遊業務過硬、教學經驗豐富、年齡結構合理、理論和實踐雙過硬的「雙師型」教師團隊是重中之重。

3.鄉村旅遊類創新創業實踐開展不夠。目前，開設旅遊類專業的職業院校大多安排了實踐教學環節，諸如導游帶團實踐、景點講解實踐、酒店服務實踐、旅遊營銷實踐等。但是，因為沒有自己主導的旅遊企業或者沒有深度合作的旅遊企業，鄉村旅遊類實踐教學大多是知識驗證、技能學習、技能訓練，創新創業型實踐缺乏。而各職業院校雖然開設了創新創業教育課程，但擔任此課程的教師大多屬於

❷ 多個人員出差的話 差旅費報銷單是分開填還是一起填可是也沒有分開填寫人名的地方啊

多個人員出差的差旅費用差不多，比如都是火車票、住宿費且費用相同，那麼一起填報也可以，寫人名的地方，把每個人名字都寫上，報銷單摘要里也寫清楚哪幾個人。如果多個人員出差的差旅費用都不太一樣，分開填寫差旅費報銷單。

填寫：

1、部門填寫出差人員所在的部門；出差人員欄目填寫出差人員姓名，若有多個可一並填寫。

2、出差日期寫上出差開始及截止的日期。

3、出差事由寫清楚出差的目的及主要內容。

4、報銷日期是填寫該報銷單的日期。

5、費用欄按照實際發生的金額進行如實填寫。

6、最好用黑色或者藍色水筆寫，不允許塗改。

7、報銷單填寫完之後，右側的合計應該等於下方的合計，合計用小寫，報銷總額用大寫。市內交通、住宿費，補助按造公司的具體報銷制度進行填寫。

8、報銷單按照實際發生的順序進行填寫，放置憑證的時候也將時間較早的憑證放在上面。

9、差旅費報銷單應當按造出差次數填寫，每出差一次填寫一張差旅費報銷單，在外連續出差多天可在同一張差旅費報銷單中填寫。

(2)兩人出差費用報銷怎麼寫擴展閱讀：

報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標准以內。

報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。

❸ 差旅費報銷單怎麼填

1、部門填寫出差人員所在的部門；出差人員欄目填寫出差人員姓名,若有多個可一並填寫。

2、出差日期寫上出差開始及截止的日期

3、出差事由寫清楚你出差的目的及主要內容

4、報銷日期是你填寫該報銷單的日期

5、費用欄按照你實際發生的金額進行如實填寫

6、最好用黑色或者藍色水筆寫，不允許塗改

7、報銷單填寫完之後，右側的合計應該等於下方的合計，合計用小寫，報銷總額用大寫。市內交通、住宿費，補助按造公司的具體報銷制度進行填寫。

8、報銷單按照實際發生的順序進行填寫，放置憑證的時候也將時間較早的憑證放在上面。

9、差旅費報銷單應當按造出差次數填寫，每出差一次填寫一張差旅費報銷單，在外連續出差多天可在同一張差旅費報銷單中填寫。

❹ 出差回來報銷差旅費的會計分錄怎麼寫該用哪個記賬憑證

❺ 報銷差旅費的會計分錄怎麼寫

1、差旅費報銷的會計分錄：

借：管理費用
貸：其他應收款
借或貸：庫存現金

2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：

借：其他應收款——職工
貸：庫存現金

3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：

借：管理費用
貸：銀行存款

(5)兩人出差費用報銷怎麼寫擴展閱讀：

要想快速掌握會計分錄的正確應用，不能靠死記硬背，也不能以某一會計教材給出的舉例分錄來作為萬能的金鑰匙，可參照以下幾個方法：

1、在理解的基礎上記憶。

2、結合經濟業務來來捋順各科目之間的對應關系。

3、把所有的經濟業務歸類，找出各類經濟業務涉及的會計科目，搞清在哪裡用那些會計科目進行賬務處理。

4、聯系會計准則，結合會計科目弄清各科目核算的內容。

5、重點的掌握資產減值、公允價值變動、遞延稅項、或有負債等賬務處理。

6、理清成本歸集與分配、成本結轉、損益結轉、各項稅費的計提與核算。

7、多做一下賬務處理練習，強化記憶內容。

❻ 出差報銷單怎麼填寫

1、在「報銷部門」處填寫所屬的部門或項目名稱，如辦公室。

2、「用途」 此處填寫支出的用途，按不同科目分列填寫，完整的用 途摘要填寫格式是:動詞+名詞+量詞,如:購 水泥 **噸(或 購 水泥 一批), 購 A4 紙 兩箱,在備注里可以填寫詳細內容。

3、「金額」此處填寫實際發生金額(發票或收據金額)。

4、「合計」各項費用合計填寫阿拉伯數字(小寫)。「合計」此行上方 有空欄的，劃S 線注銷

5、「金額大寫」此處填寫合計的大寫金額。 人民幣大寫字樣：壹 貳 叄 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬。

6、在費用報銷單右下角的「報銷人」處簽字。

7、關於票據粘貼 （1） 所附發票真實、合法，抬頭正確。 （2） 票據粘貼在費用報銷粘貼單上，用膠水粘貼，從左到右,從上 向下順著貼,粘單據時,不超過左邊黑線以便裝訂,粘貼後不能超過粘貼 單的范圍。票據分類粘貼並方向朝上。票據粘貼順序和報銷單封面所 列的項目順序一致。

8、報銷單用簽字筆填寫,不可用圓珠筆和鉛筆.發票報銷與收據報銷 要分別填寫。

9、工程項目類費用項目涉及: 原材料(鋼筋,水泥,瀝青及砼等),材料運雜費(簡稱運費),機械使用費, 修理費,固體燃料（煤）、液體燃料（汽油、柴油）及水、電,環境保護費, 安全 施工費(建安費), 業務招待費，文明施工費, 混凝土、鋼筋混凝土模板及支架費, 腳手架費等。

10、行政辦公類的費用項目有:辦公費(辦公用品), 差旅費, 通信費， 勞動保護費（勞保用品）,汽車費用,業務招待費,印花稅，社會統籌公司承擔費 用（五險）等. 最後，把費用報銷單和貼好的費用粘貼單重疊對齊，用回形針在左上角固 定（也可用膠水粘貼）交由上級領導簽字審批後交給財務處。

(6)兩人出差費用報銷怎麼寫擴展閱讀：

首先需要填寫自己的報銷部門，這里需要寫明到底是哪個部門的；

然後就是報銷的時間，這個填寫自己的時間，然後需要填寫自己打報銷單憑證數量；

然後再想買費用中填好每一項的項目費用以及費用的用途；

然後就是金額的匯總，這里匯總後需要加上¥，防止別人在前面改寫；

然後再各項中填寫合計金額，這里使用123456789這樣的數字；

還需要將沒有填寫的地方打上×，有些票據需要用大寫；

報銷的人需要簽字，這里只能自己簽字；

最後把發票整理好貼在報銷單上即可。

最後弄一張紙貼好發票即可，需要注意不要貼太狠，需要保證看得到。

❼ 關於報銷差旅費請示

出差回來後，整理取得的原始票據 填寫《出差旅費報銷單》，寫明出差時間、地點、事由及車票或飛機票、住宿費金額。將有關票據粘貼在報銷單後。
簽批 由經費負責人審核後簽字。
財務部人員審核 對車票、飛機票、住宿費發票等原始票據的真實性、合法性、合理性進行審核，確定出差人的伙食和公雜費補助金額。出差人如有借款，還需填寫《暫付款報銷單》沖銷原借款。 財務部出納 根據財務審核人員填制的會計憑證付款，如果支出金額小於原借款金額，由借款人或經辦人將差額交回。
拓展資料：
差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
報銷范圍
1、差旅費核算的內容:用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。
差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標准以內。
報銷原則
1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，?差旅費超預算不得開支。
2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批準的，一律不予報銷。
3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算;
4、出差標准:員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標准見集團差旅費報銷管理制度(管字007)。
報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。
注意事項
1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據:包括出差申請、機票(明折明扣票)、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等?差旅費，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。
4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。
5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。
6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。
管控難點
企業差旅費用管控難點包括以下幾點:標準的制定需要考慮因素較多，如地區、崗位、級別、出行方式等;預算劃撥工作量大，包括事先預算、事中預估、審核、事後分析;核實報銷要求高，要確定核銷流程、審核要點、支付方式等。當然在實際操作中，財務部門要起到監督的作用，但是也有一個困惑是財務部要如何才能確定費用發生的真實性，如果每一筆差旅費用都由財務部門進行審核，那麼會增加財務部門的工作負擔，甚至會引發財務部門和業務部門的矛盾，也是對財務人員專業也的 一種挑戰。
想要去解決這些管控難點，就要制定一項適合集團的差旅費政策規范，需要財務部聯合銷售部門、人事行政部門，建立一套完整差旅費用申請報銷體系和獎懲制度，既能有效的控制費用，又能切合實際有利於提高業務人員的積極性，促進銷售的發展。

❽ 報銷差旅費的會計分錄怎麼寫

1、差旅費報銷的會計分錄：

借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金。

2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：

借：其他應收款——職工貸：庫存現金。

3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：

借：管理費用貸：銀行存款。

注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。