報銷費用沒有給完怎麼寫分錄

① 請問出差回來報銷因公司現金不足，未能在一次性報銷完，要在下個月再報銷第二筆費用，這分錄怎樣做呢

報銷費用時要按權責發生制原則，付款是收付實現制原則。（嘿嘿，太專業）
通俗點：不管現金是否夠用，費用應在報銷的月份計入，現金不足部分掛賬其他應付款，等次月付款時沖減其他應付款。
分錄：
報銷時：借費用，貸現金和其他應付款。
次月付款時：借其他應付款，貸現金。

② 報銷差旅費。但餘款尚未收回的會計分錄怎麼做

借出時
借：其他應收款
貸：現金
報賬時：

借：管理費用

貸：其他應收款
餘款未收回部分就掛在賬上了，就沒有分錄了

③ 報銷各種費用怎麼做會計分錄

取得費用報銷單的賬務處理有：

例如行政部購買辦公用品，填寫了費用報銷單，經相關部門負責人批准簽字同意後，會計根據費用報銷單和發票進行入賬，會計分錄是：

借：管理費用－辦公費

應交稅費－應交增值稅（進項稅）－－如果是一般納稅人企業，取得增值稅專用發票可以進行進項稅抵扣。

貸：銀行存款等

(3)報銷費用沒有給完怎麼寫分錄擴展閱讀：

報銷程序

對原始憑證進行初步審核。

原始憑證的真實性、合法性和准確性直接關繫到會計信息的質量。會計單位核算接受本單位支出報表時，應當按照行政事業單位財務制度和財務管理規定，對原始憑證進行初審。具體地說，它們包括：

1、原始文件內容的真實性和合法性。審核原始憑證內容是否符合黨和國家有關政策法規，是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁在發票上使用借據。對不真實、不合法的原始文件有權不予受理。

2、原始憑證的完整性和准確性。理賠會計受理的原始憑證應需有相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、資金審批人簽字意見、辦理人員簽字蓋章、經濟業務使用。對記錄不準確或不完整的原始文件，要求更正或補充。

3、原始憑證必須按規定填寫。受理的原始單據應當按照規定的要求書寫，不得塗改，格式和金額必須一致。單款憑證用藍黑色鋼筆書寫。多套書寫憑證，圓珠筆和雙面復寫紙復印，不能單獨單頁書寫。

3、報銷單據整理。

報銷單據及匯總憑證由會計核算中心應使用統一提供。附送的原始憑證應當按照資金來源和用途進行分類。糊料應平整，按憑證大小自左向右粘貼。

在匯總單上准確填寫總金額（報銷金額與發票金額不一致的，在匯總單上填寫實際申報金額），並附上原始憑證數量。在辦理結算報告的過程中，有必要提出支付申請需要佔用的相關預算指標和會計科目。

④ 報銷費用會計分錄怎麼做

報銷費用會計分錄：
根據報銷費用的部門不同，計入不同的會計科目，
借：管理費用，
借：銷售費用，
借：製造費用等，
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 一般納稅人取得可抵扣進項稅額，
貸：銀行存款、庫存現金等，
費用是企業在日常活動中發生的會導致所有者權益減少的、與向所有者分配利潤無關的經濟利益的總流出。一定會計期間會計主體經濟利益的減少,是損益表要素之一。

⑤ 我們單位一個人出差回來報銷.但是暫時沒有把錢報給他,那應該怎麼做會計分錄高手幫忙!

要麼暫不給他報銷，如果報銷只能做：
借：管理費用——差旅費
貸：其他應付款——XX（姓名）

⑥ 費用報銷的會計分錄怎麼做

取得費用報銷單的賬務處理有：

例如行政部購買辦公用品，填寫了費用報銷單，經相關部門負責人批准簽字同意後，會計根據費用報銷單和發票進行入賬，會計分錄是：

借：管理費用-辦公費

應交稅費-應交增值稅（進項稅）--如果是一般納稅人企業，取得增值稅專 用發票可以進行進項稅抵扣。

貸：銀行存款等

(6)報銷費用沒有給完怎麼寫分錄擴展閱讀：

差旅費核算的內容:用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

外單位人員提供無償勞務，或雖是有償勞務但是合同並未約定差旅費，而是企業志願承擔或報銷了住宿、交通費的，可以視為業務招待費進行稅前扣除。

⑦ 員工報銷辦公費，款還沒付給員工，分錄要怎麼做

借：管理費用--辦公費 貸：其他應付款--XX

⑧ 財務上月的欠員工費用報銷這個月還會計分錄怎麼做

財務上月員工報銷，款未付時，分錄：

借：管理費用（銷售費用等）

貸：其他應付款-xx

本月支付上月欠的員工報銷款時，分錄：

借：其他應付款-xx

貸：現金

上個月的費用可以在這個月報銷。只要是本年度發生的費用，都可以在稅前扣除。

按照權責發生制原則應該記入本月。權責發生制原則亦稱應計基礎、應計制原則，是指以實質取得收到現金的權利或支付現金的責任權責的發生為標志來確認本期收入和費用及債權和債務。

即收入按現金收入及未來現金收入――債權的發生來確認；費用按現金支出及未來現金支出――債務的發生進行確認。而不是以現金的收入與支付來確認收入費用。

(8)報銷費用沒有給完怎麼寫分錄擴展閱讀：

企業發生各種應付、暫收或退回有關款項時，借記「銀行存款」、「管理費用」等賬戶，貸記「其他應付款」賬戶；支付有關款項時，借記「其他應付款」賬戶，貸記「銀行存款」等科目。

企業採用售後回購方式融入資金的，應按實際收到的金額，借記「銀行存款」科目，貸記本科目。回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。

按照合同約定購回該項商品等時，應按實際支付的金額，借記本科目，貸記「銀行存款」科目。

企業應設置「其他應付款」賬戶進行核算。該賬戶，屬於負債類賬戶，貸方登記發生的各種應付、暫收款項，借方登記償還或轉銷的各種應付暫收款項，月末，余額在貸方，表示企業應付、暫收的結存現金。本賬戶應按應付、暫收款項的類別設置明細賬戶。

⑨ 出差回來報銷差旅費的會計分錄怎麼寫該用哪個記賬憑證