① 上海在職職工住院報銷比例
1500以上住院費用可以報銷，51萬以內統籌基金支付85%，超過51萬的附加基金支付80%，具體如下：
對於符合規定的住院醫療費用，需先個人承擔統籌基金起付標准1500元，累計超過起付標準的部分，由統籌基金支付85%，統籌基金最高支付限額為51萬元，超過以上部分由附加基金支付80%，其餘部分個人自負。
賬戶內的歷年賬戶資金可用於住院的個人自負部分，歷年賬戶資金不足部分由個人現金支付。若發生不屬於醫保支付范圍的自費費用及分類自負費用需由個人另外承擔。
(1)一線員工可以報銷哪些費用擴展閱讀
上海市申請住院報銷需要的資料：
在享受醫保待遇期間，臨時在外省市逗留時，在當地醫保定點醫院發生符合規定的急診和急診住院醫療費用，可於醫療費收據開具之日起的6個月內，攜帶本人身份證（委託他人代辦還需提供代辦人身份證）、醫保卡、醫療費用專用收據、相關病史資料及復印件。
急診住院還需提供出院小結及復印件、住院醫療費明細清單及復印件至本市各區的醫保事務中心或街道醫保服務點申請審核報銷。
② 事業單位性質 因公外出辦事（非出差）產生交通費可以報銷嗎
為了規范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。
1、差旅所乘坐交通工具標准：
(a) 公司員工出差乘坐火車(高鐵，動車)，公司所有人員出差在600
公里(含)以內的，按照動車二等座或高鐵二等座標準的實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標准執行，超出標准以外的金額部分自已承擔。600公里以上按照硬卧級別票價予以報銷，換成其他交通工具按此標准執行，超出標准以外的金額部分自已承擔。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機，做情況說明請總裁(委託人)特批後，可以報銷。
(b) 自駕車報銷標准
為防止出現安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。
自駕車報銷標准：150公里內每車每次補助 150元， 150- 300公里內每車補助往返油費過路費 500元， 300—600 補助 700 元， 每次不限時間。 600公里以上 至1000元封頂。
2、差旅住宿、補貼標准：
員工同性雙人出差按住標准間進行報銷，報銷標准等同於住宿單人住宿標准，住宿標准單人出差每人住宿費，一線城市(北京、天津、上海、廣州、深圳等)每天300元，二線城市260元(省會級城市)，三線城市200元(普通城市)。出差補貼每人每天60元補貼，一律按發票(收據)報銷。 連續出差7日以上按40元/天補助。公司除交通工具、 住宿費、補貼，不再報銷其他費用。
3、出差日期的計算
員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數，出差天數(24小時)算頭不算尾，但一天(24小時)超過8小時，可增加一天補助;自駕車按公里計算，補助按4-1(b)執行。
4、員工出差前，到財務處辦理出差借款手續，回來後，差旅費由出差人本人將票據分類匯總，包括出差申請，各類票據，按差旅費報銷制度規定，在結束出差一周內到財務報銷費用，過期不予報銷。 4-6.員工報銷必須填寫差旅費報銷單，由出差人填寫簽字，(多人出差要寫明人數)，出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發票一致。補貼按住宿日期發放。報銷單由經理簽字，人力、財務部經理審批簽字，特殊情況總裁(委託人)簽字後，出納核實後辦理。
備註：
以上費用必須在實際發生後按標准報銷(必須提供正規發票，並註明起始和終止時間、地點、內容)。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統一安排食宿。
5、本制度自發布日執行。
③ 員工在醫院看病 公司報銷入什麼費用
如果參加社會保險了，他的住院費用可以到社保中心報銷。賬務處理：
(1)單位支付的住院費用
借：其他應收款--XXX住院費用
貸：銀行存款等
(2)出院後，到社保中心辦理報銷手續。收到社保報銷住院費後：
借：銀行存款(社保報銷部分)
借：管理費用--福利費(不能報銷部分)
貸：其他應收款--XXX住院費用
員工報銷醫療費用，一般計入管理費用科目核算，明細科目可設置職工福利費。接下來會計網將為大家介紹報銷醫療費的會計分錄。
員工醫療費報銷分錄
一、有些企業福利費發生比較少，可直接計入管理費用核算：
借：管理費用——福利費
貸：庫存現金
二、正規的做法應為：
借：管理費用——職工福利費
貸：應付職工薪酬——職工福利費
借：應付職工薪酬——職工福利費
貸：庫存現金
職工薪酬是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他職工福利等。
一般高溫補貼等工福利費，應計入應付職工薪酬科目核算。應付職工薪酬科目核算職工薪酬的計提、結算、使用等情況。已分配計入有關成本費用項目的職工薪酬的數額計入貸方，實際發放職工的薪酬計入借方，期末科目的貸方有餘額，表示企業有未付的職工薪酬。
④ 企業員工報銷各類費用的財稅處理，你都會了嗎
1、為職工報銷取暖費等如何處理?
這種情況先記入「應付職工薪酬」再分配到費用中。具體如下：
借：應付職工薪酬——職工福利
貸：銀行存款
然後進行分配作下面的會計處理：
借：生產成本(生產工人)
管理費用(管理人員)
貸：應付職工薪酬——職工福利
2、報銷的車貼、話費是否需合並薪酬繳納個稅?
《國家稅務總局關於個人因公務用車制度改革取得補貼收入徵收個人所得稅問題的通知》(國稅函〔2006〕245號)規定：
一、因公務用車制度改革而以現金、報銷等形式向職工個人支付的收入，均應視為個人取得公務用車補貼收入，按照「工資、薪金所得「項目計征個人所得稅。……
3、報銷的旅遊費是否繳納個人所得稅?
按照《財政部、國家稅務總局關於企業以免費旅遊方式提供對營銷人員個人獎勵有關個人所得稅政策的通知》(財稅〔2004〕11號)規定，企業和單位對營銷業績突出人員以培訓班、研討會、工作考察等名義組織旅遊活動，通過免收差旅費、旅遊費對個人實行的營銷業績獎勵(包括實物、有價證券等)，應根據所發生費用全額計入營銷人員應稅所得，依法徵收個人所得稅，並由提供上述費用的企業和單位代扣代繳。……
4、跨年度報銷的一些費用能否列支?
根據《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》(國務院令2007年第512號)第九條規定，企業應納稅所得額的計算，以權責發生制為原則，屬於當期的收入和費用，不論款項是否收付，均作為當期的收入和費用;不屬於當期的收入和費用，即使款項已經在當期收付，均不作為當期的收入和費用。本條例和國務院財政、稅務主管部門另有規定的除外。
實務中經常會涉及到跨期費用的處理，通常對於跨月不跨年的費用，財稅部門的監管相對較松，但對於跨年費用往往口徑較緊，企業在匯算清繳時應該將跨年費用作適當調整，使其符合權責發生制原則……
5、員工報銷沒有發票如何處理?
根據《國家稅務總局關於加強企業所得稅管理若干問題的意見》(國稅發〔2005〕50號)明確規定，企業超出稅前扣除范圍、超過稅前扣除標准或者不能提供真實、合法、有效憑據的支出，一律不得稅前扣除……
6、公司員工的電話費發票是否可以報銷入賬?
關於通信費的稅前扣除。從2008年1月1日開始，企業根據其自身的相關規定發放的與取得應納稅收入有關的辦公通訊補貼，計入職工工資薪金，按工資薪金稅前扣除的規定處理。票據為個人名頭的個人通訊費支出不允許在企業所得稅前扣除。
7、私車公用、租賃費和報銷費如何進行稅務處理?
根據《北京市地方稅務局關於明確若干企業所得稅業務政策問題的通知》(京地稅企〔2003〕646號)規定，對納稅人因工作需要租用個人汽車，按照租賃合同或協議支付的租金，在取得真實、合法、有效憑證的基礎上，允許稅前扣除;對在租賃期內汽車使用所發生的汽油費、過路過橋費和停車費，在取得真實、合法、有效憑證的基礎上，允許稅前扣除。其它應由個人負擔的汽車費用，如車輛保險費、維修費等，不得在企業所得稅稅前扣除。
8、國外票據是否可作為報銷憑證?
根據《中華人民共和國發票管理辦法》第三十四條規定，單位和個人從外國境外取得的與納稅有關的發票或者憑證，稅務機關在納稅審查時有疑義的，可以要求其提供境外公證機構或者注冊會計師的確認證明，經稅務機關審核認可後，方可作為記賬核算的憑證。
9、員工報銷個人醫葯費能否稅前列支?
根據國家稅務總局《關於企業工資薪金及職工福利費扣除問題的通知》(國稅函〔2009〕3號)第三條的規定，《實施條例》第四十條規定的企業職工福利費，包括以下內容：
1.尚未實行分離辦社會職能的企業，其內設福利部門所發生的設備、設施和人員費用，包括職工食堂、職工浴室、理發室、醫務所、托兒所、療養院等集體福利部門的設備、設施及維修保養費用和福利部門工作人員的工資薪金、社會保險費、住房公積金、勞務費等。……
10、員工報銷過路費是否計繳個人所得稅?
《國家稅務總局關於個人所得稅有關政策問題的通知》(國稅發〔1999〕58號)第二條規定，關於個人取得公務交通、通訊補貼收入征稅問題個人因公務用車和通訊制度改革而取得的公務用車、通訊補貼收入，扣除一定標準的公務費用後，按照「工資、薪金」所得項目計征個人所得稅。按月發放的，並入當月「工資、薪金」所得計征個人所得稅;不按月發放的，分解到所屬月份並與該月份「工資、薪金」所得合並後計征個人所得稅。公務費用的扣除標准，由省級地方稅務局根據納稅人公務交通、通訊費用的實際發生情況調查測算，報經省級人民政府批准後確定，並報國家稅務總局備案。
11、電子客票是否能作為報銷憑證?
根據京地稅票〔2006〕248號文件規定，航空運輸電子客票暫使用《航空運輸電子客票行程單》(以下簡稱《行程單》)作為旅客購買電子客票的付款憑證或報銷憑證，同時具備提示旅客行程的作用。《行程單》採用一人一票，不作為機場辦理乘機手續和安全檢查的必要憑證使用。
12、航空公司開具的變更、退票收費單是否可以作為報銷憑證?
我國的發票管理辦法規定：「銷售商品、提供服務以及從事其他經營活動的單位和個人，對外發生經營業務收取款項，收款方應向付款方開具發票;特殊情況下由付款方向收款方開具發票。「發票一般按照許可權由稅務機關指定的企業統一印製，但是一些行業可以自行印製專業發票，比如機票就是特殊的發票。除此之外，一些部門和企業收取的各種費用，有使用收據的現象。嚴格地說，這里說的收費單是航空公司自行印製的收據，不符合有關規定的要求。但是，通常情況下可以作為報銷憑證。
⑤ 公司日常費用報銷分類名稱有哪些
公司日常費用報銷費用分類：
1、日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費。低值易耗品購置費、 業務招待費、 培訓費等。在一 個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
2、費用報銷的一般規定：
遵循「實事求是，准確無誤"的原則，有明確的發生原因、費用項目、發生時間、地點、金額及報銷人、審批人。
報銷的費用項目、報銷標准和報銷審批程序符合企業制度的規定。
報銷人取得相應的報銷單據，且報銷單據上面經辦人、驗收證明(復核)人、審批人簽名齊全，報銷單據所附原始憑證應是稅務機關認可的合法、完整、有效憑證。
(5)一線員工可以報銷哪些費用擴展閱讀：
費用報銷的一般流程：
報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單一，須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單一部門經理審核簽字一財務部門復核一總經理審批一到出納處報銷。
差旅費報銷：員工因公出差的必須經部門負責人核准，在規定的時間、地點、乘坐規定的交通工具完成規定的任務；情況變化需改變地點或延長時間的，需事先報告主管同意。
員工出差經部門負責人同意可以預借差旅費，借款金額及手續按照《資金管理制度》。
員工出差應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費標准填寫「差旅費報銷單」，執行費用報銷流程。如與原規定的地點天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷。
⑥ 員工費用報銷規定有哪些
費用報銷制度 為了使各項財務支出有章可循，各級人員對各種開支的審批及許可權心中有數，同時為了加強公司的財務預算管理，並做到各項收支嚴格遵循財務制度，特製定以下規定： 一、費用支出的前提及審批許可權 1、費用支出的前提是該費用必須是實際支出並列入預算，對未列入預算的費用，由公司總經理提出調整預算，經公司董事會批准後執行。 2、費用審批許可權：一般費用2000元以下，部門負責人審批；2000元以上由部門負責人提出建議，總經理審批；業務費1000元以下部門負責人審批，1000元以上總經理審批。 3、固定資產購置、員工出國考察、進修學習等費用在一萬元以上由董事會研究審批。 4、為加強預算控制，同時保證費用支出及報銷單據的合法性，公司的各種報銷單據需經財務部經理審核，並簽字。未經財務部經理審核、簽字的單據，不得報銷。 5、公司下屬各控股公司的各種費用由各單位總經理審批。 二、各種費用列支規定 1、普通辦公用品根據本公司一個月需要量購入，由經手人和驗收人簽字後報批。 2、大宗辦公用品、生產資料，必須簽訂購銷合同，方可購置。為減少資金佔用，在可能情況下力爭零庫存。 3、差旅費報銷，按《浙江華匯建築設計咨詢有限公司差旅費報銷辦法》執行。 4、計劃生育等費用，由計生員簽具意見後再報批。 5、各部門需訂報刊、雜志，先報綜合部平衡，經總經理同意後，由綜合部統一辦理。 6、資料檔案室購置資料情報書籍，年初需列出購置預算，報技術發展部審定，總經理審批後實施。 7、職工所購業務書籍，應先徵得部門負責人同意，到資料室登記，並辦理借閱手續後，方可報銷，職工離開本單位必須交還所借書籍。 8、職工因工作需要配置的低值易耗品（如計算器、繪圖儀、裝訂機等）由綜合部統一購置，在財務部辦理登記手續，再報批，職工離開本單位必須交還所領工具。 9、職工參加各種培訓學習班及職稱職務考試，事先應徵得所在部門及公司的同意，在成績合格後，其費用方可報銷。 10、職工按規定報銷的書報費，只能報銷業務書籍，由部門負責人審批。 11、通訊費報銷按《浙江華匯建築設計咨詢有限公司通訊費用報銷辦法》執行。 12、各部門使用臨時工，每月報綜合部，由綜合部報市人事局，市就業管理局批准後再用工。各部門應嚴格控制臨時工數量，盡量節約費用。 三、各種費用報批程序：各種費用報銷需填寫《浙江華匯費用報銷單》，有經辦人（驗收人）簽字，基層費用承擔部門負責人同意（證明），財務部經理審核，預算部門負責人審批（2000元以內）或總經理審批（2000元以上）簽字。 四、為簡化手續下列費用在正常開支范圍內無須報批，但當費用開支異常時必須向總經理匯報。 1、各種應交稅金（不包括印花稅、車輛使用稅）； 2、各月發放工資； 3、各月應交養老保險金、待業保險金等； 4、向金融機構辦理結算業務時發生的郵電、手續費、貸款息。 五、其他需要說明的問題 1、以上各種報銷發票，必須為國家統一發票，經營性收款收據一律不能報銷入賬。 2、發票上抬頭必須和報銷單位一致，否則不能報銷。 3、各種開支必須符合國家財稅法規，報銷時經辦人員應盡可能註明用途。 4、超過現金結算限額（1000元）的費用，應通過銀行結算，特殊情況要使用現金必須由使用人提出申請，財務部經理同意後方可支付，對數額較大應提請總經理審批。 5、對各種報銷單據，財務部必須進行審核，對不符合報銷規定的單據，財務應要求更換。無法更換的，財務可拒絕報銷。 6、自製報銷單據，由財務部統一設計格式，做到規范、整潔。 7、報銷單據一般不得塗改，如有改動，外來發票應由對方單位加蓋公章，自製憑證應由經手人蓋章，否則不得報銷。 8、當年費用必須當年報銷，如：通訊費、核定的業務費、書報費、核定的汽車費等，當年不報銷視作自願放棄（12月份通訊費除外）。 9、對外簽訂的各種合同、協議及內部職工與公司簽訂的各種協議需送財務部一份，作為財務收、付款依據，對無依據的支付款項，財務部應拒絕支付。 六、本制度由財務部負責解釋，自頒布之日起執行。此前制訂的公司報銷制度同時廢止。
⑦ 職場小白必知，財務報銷的費用項目有哪些
報銷項目有：辦公費用、業務費用、通訊費、辦公用品、業務招待費、福利費等分類（具體的分類每個單位有些許差別，但大致相同，可以問問財務），
但要注意的是：每張報銷單最好只填寫一個類型的費用，原始單據粘貼在費用報銷單下，收據和發票的單據也分一分，因為會計要做帳，混了就很麻煩。
費用報銷內容，要根據費用發票的內容來填寫。如：
1.汽油發票，報銷內容寫：車輛用汽油。
2.辦公用具發票，報銷內容寫：購買辦公用品。
3.住宿費發票，報銷內容寫：職工出差住宿費。
4.餐費發票，報銷內容寫：業務招待用餐費。