A. 公司費用報銷制度及報銷流程
第一條采購付款報銷流程：1、若有供貨商發票未到而需先付款的，應先填寫采購申請單，註明材料名稱，規格型號，數量，估計價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現金、支票、電匯等)，並由部門主管簽字確認，交相關部門副總經理審核落實，由財務總監審核簽字認可，並由總經理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續並支取款項(現金或支票等);2、采購完成後采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據來證實支出，收據、發票必須是正本，並加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發票(註：若不能取得收據原件應取得收據傳真並同時註明該傳真件與原件同具法律效力)，交回財務部，以便財務做賬。第二條借款報銷流程1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據表面不得塗抹。舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門經理簽字，部門經理需問明借款緣由，確認用途妥當後方可簽字審批。3、借款人將部門經理簽字後的借據交由財務會計審核後再交相關部門副總經理確認落實，並由財務總監簽字審批，總經理簽字後視為財務部可以支付該款項。4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據後，方可付款。如有一項簽批手續不全，出納員不予支付。5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款(出差人員則在回公司後一周內結清，對於異地出差人員補充借款應填寫借款單，並以傳真的方式發回公司，但必須註明：原件與傳真件同具法律效力，同時必須把前期的費用報銷單據連同借款單一並郵回公司，否則不予報銷並承擔經濟責任，另外對於營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行，如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按每逾期1天，扣除報銷總額的5%，超2天10%，依次類推。結算方式：以現金歸還或報銷單抵扣。第三條日常費用報銷流程1、因工作需要購買物品，需先填寫采購申請單(辦公用品將由行政部統一在月底統計物品種類、數量，編制月度采購計劃)，經財務總監和總經理審核同意後方可采購;2、購買物品後需先填寫報銷單(確保提供正規發票等)，經部門經理確認、財務會計審核、財務總監審批，並由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。3、出差人員回公司後，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。報銷內容：按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請財務總監確認，然後由總經理簽字方能實施。報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，並由部門經理簽字確認。4、糧繁加工部的臨工工資報銷須在一周之內呈報派工單存根聯和相應的入庫單據，以便會計審核，報銷人員持有主管部門領導簽字確認後的派工單報銷聯於每周五下午4：00後到財務部辦理支付手續。經財務會計審核，財務經理復核，由部門副總經理簽字確認並由財務總監批准落實後上報總經理簽字批准方可支付。5、日常種子、下角料等運雜費由承運人員持有效單據到財務部經財務會計審核，財務經理簽字落實，並由財務總監簽字確認後上報總經理簽字批准方可付款。6、報銷人將原始票據(正規發票)粘貼規整後，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、後附單據數量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符，且費用報銷單表面不得塗抹。7、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理審核，部門經理應確認各項費用為應該發生，方可簽字。另外對於營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。8、部門經理審核簽字後，報銷人將報銷單交至財務部，由財務會計審核簽字並由財務經理簽字確認。財務部審核應本著以下原則：(1)、審核單據粘貼是否規范，字跡有無塗抹;(2)、審核各項費用金額大小寫是否與後附原始單據金額相符;(3)、審核各項費用發生是否切合實際，有無虛報、多報;(參照費用報銷制度)(4)、審核簽批手續是否齊全。若以上三條有一項不符合規定，財務部有權將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。9、財務會計將財務部復核後的費用報銷單，上報相關部門副總經理、財務總監及總經理簽字審批，總經理簽字後視為同意財務部付款。上報時間：每星期二、星期五。10、會計將簽字審批手續齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員通知報銷人並給予付款。出納員看到審批手續齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在領款憑證上簽字。如有一項手續不全，出納員不予支付。報銷時間：星期二、星期五下午4：00以後。11、其他報銷內容和要求參照相關規定。第四條此制度未涉及事項，暫按總經理的意見核定報銷，之後由財務部對該制度進行補充及完善;第五條本制度解釋權歸公司財務部。原始憑證粘貼整理辦法為了規范報賬，提高工作效率，減少台前等候時間，也便於日後查賬，現將報賬過程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家，請來財務部報賬的同志提前按下列要求做好相關工作。1、票據分類。對於集中較多的同一類型票據要先按照內容進行分類，如辦公用品、資料費、市內交通費、差旅費、設備維修費等，按照類別分別粘貼。其中差旅費的票據還應按照差旅費報銷單中的項目再次分類，單獨粘貼，附到差旅費報銷單後邊;2、將膠水塗抹在票據左側背面，沿著粘貼紙裝訂線內側和粘貼紙的上、下、右四個邊依次均勻排開橫向粘貼，避免將票據貼出票外。裝訂線左側不要粘貼票據，不要將票據集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達不到裝訂要求;3、如果同類票據大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照先大後小或者先小後大的順序粘貼;4、票據比較多時可使用多張粘貼紙;5、對於比粘貼紙大的票據或其他附件，粘貼位置也應在票據左側背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。以上就是對「外資企業財務制度」的相關回答，希望對您有幫助
B. 費用報銷單里的費用項目與費用類別分別指的是什麼
費用報銷單里的費用項目、費用類別如下：
一、費用項目：
費用項目指的是費用所在的項目的名稱，其實就是具體的費用名稱。
二、費用類別：
費用類別指的是需要報銷的費用類別，比如會議、交通、餐飲等。
例如：
（1）報銷辦公用的膠水—費用項目：膠水；費用類別：辦公費。
（2）報銷出差的火車票—費用項目：火車票；費用類別：差旅費。
（如果費用類別是辦公費、差旅費、交通費，費用項目就寫對應的報銷對象即可。其實並不是摘要，而是關鍵詞）
三、日常費用的報銷流程：
1、日常費用指日常發生的、經常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用「費用報銷單」進行報銷；
2、「費用報銷單」後附發票（收據）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；
3、「費用報銷單」和附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；
4、附件一律用膠水粘貼在「費用報銷單」後面，並保證正面朝上，不得倒置；
5、報銷流程：
（1）費用報銷者自行將報銷附件粘貼於「費用報銷單」後，並按「費用報銷單」上內容填寫完整並在報銷人處簽字；
（2）報銷單送本部門負麥人復核並簽手；
（3）報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；
（4）經審核無誤的「費用報銷單」送呈總經理審批；
（5）出納根據總經理審批後的報銷單支付款項或結清借款。
(2)審批報銷有什麼費用擴展閱讀：費用報銷單指：
費用報銷單是企業員工上交至企業財務部，用於開支費用報銷的憑證。員工在為企業外出辦事時所墊付的錢款，可於企業進行報銷，按規定上交合規的報銷憑證，交由領導審核簽字，最後由財務審核後開具費用報銷單予以報銷。
費用報銷單的報銷項目包括了辦公費用、通訊費、辦公用品、業務費用等分類。企業通過對費用報銷單的有效監管，有助於保障企業內部的規范性管理，有利於規避企業員工不合規報銷的現象，降低企業不必要的運營成本。
C. 職場小白必知，財務報銷的費用項目有哪些
報銷項目有：辦公費用、業務費用、通訊費、辦公用品、業務招待費、福利費等分類（具體的分類每個單位有些許差別，但大致相同，可以問問財務），
但要注意的是：每張報銷單最好只填寫一個類型的費用，原始單據粘貼在費用報銷單下，收據和發票的單據也分一分，因為會計要做帳，混了就很麻煩。
費用報銷內容，要根據費用發票的內容來填寫。如：
1.汽油發票，報銷內容寫：車輛用汽油。
2.辦公用具發票，報銷內容寫：購買辦公用品。
3.住宿費發票，報銷內容寫：職工出差住宿費。
4.餐費發票，報銷內容寫：業務招待用餐費。
D. 公司日常費用報銷分類名稱有哪些
公司日常費用報銷費用分類：
1、日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費。低值易耗品購置費、 業務招待費、 培訓費等。在一 個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
2、費用報銷的一般規定：
遵循「實事求是，准確無誤"的原則，有明確的發生原因、費用項目、發生時間、地點、金額及報銷人、審批人。
報銷的費用項目、報銷標准和報銷審批程序符合企業制度的規定。
報銷人取得相應的報銷單據，且報銷單據上面經辦人、驗收證明(復核)人、審批人簽名齊全，報銷單據所附原始憑證應是稅務機關認可的合法、完整、有效憑證。
(4)審批報銷有什麼費用擴展閱讀：
費用報銷的一般流程：
報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單一，須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單一部門經理審核簽字一財務部門復核一總經理審批一到出納處報銷。
差旅費報銷：員工因公出差的必須經部門負責人核准，在規定的時間、地點、乘坐規定的交通工具完成規定的任務；情況變化需改變地點或延長時間的，需事先報告主管同意。
員工出差經部門負責人同意可以預借差旅費，借款金額及手續按照《資金管理制度》。
員工出差應在回公司後五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費標准填寫「差旅費報銷單」，執行費用報銷流程。如與原規定的地點天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷。
E. 費用審批制度及費用報銷流程
法律分析：1、日常費用支出須經經理簽字同意，方可執行;2、公司員工所有報銷必須經財務部門負責人和公司總經理簽字同意後，匯總交予出納報銷。
報銷流程：1、請款人員因公需要領用現金時，應填寫「借款單」由總經理簽字。2、請款人員執審批簽字後的「借款單」到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付。3、收款人員須出具收據，交由財務部門備案。
法律依據：《中華人民共和國會計法》 第十四條 會計憑證包括原始憑證和記帳憑證。辦理本法第十條所列的經濟業務事項，必須填制或者取得原始憑證並及時送交會計機構。會計機構、會計人員必須按照國家統一的會計制度的規定對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，並向單位負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，並要求按照國家統一的會計制度的規定更正、補充。原始憑證記載的各項內容均不得塗改；原始憑證有錯誤的，應當由出具單位重開或者更正，更正處應當加蓋出具單位印章。原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。記帳憑證應當根據經過審核的原始憑證及有關資料編制。
F. 關於費用報銷的規定
費用報銷規定
第一章 總 則
第一條 為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、
法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。
第二章 請款報銷程序
第二條 請款報銷的審批許可權
（一） 公司購置固定資產、公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字；
（二） 各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字後，才能匯總交公司總經理審批。
第三條 請款審批手續
（一） 請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫「借款單」經部門主任初審簽字；
（二） 請款人員執「借款單」到公司總經理處審批；
（三） 請款人員執審批後的「借款單」到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否
予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付；
（四） 請款人員請款後必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上
班之日起5天內報銷。
第四條 報銷管理程序
（一） 請款人員在任務完成之後要及時報銷，原則是前賬不清，後賬不借；
（二） 報銷時，報銷單上應註明所辦事由和用途，並附原始單據和發票，經部門主任審核
簽字，總經理批准後到財務部報賬；
（三） 會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；
第三章 差旅費報銷程序
第五條 關於差旅費報銷標準的規定
（一） 坐車船的規定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、
輪船二等艙及飛機，其餘人員出差火車路途時間10小時以內一律乘坐火車硬席、卧鋪及輪
船三等艙，超過10小時、並且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批准。特
殊情況要由總經理批准；
（二） 出差人員的住宿規定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿費標准為三星
級（含三星級）以下飯店的標准客房，一般人員不應超過200元/日；與高一級領導一同出
差，可按高一級領導同星級標准執行；參加會議人員憑會議通知單及相關票據實報實銷；
（三） 出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天
補助標准為100元（按實際天數計算），參加會議人員憑會議證明報銷；
（四） 夜間乘火車補助規定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜
6小時以上）未坐卧鋪的，發給夜間乘車補助費，其標准為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列
車硬卧票價的60%發給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發給乘車補助；
乘卧鋪者，不予補助；
（五） 白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其餘時間為夜間時間。白天行車
超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，
當天不計算住勤天數。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買卧鋪，連續乘車的
時間超過12小時者除外。 夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統艙）超過6小時的，
每人每夜按伙食補助標准，另行發給補助費；
（六） 關於私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領 導批准就近回家
省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞
道和在家期間的一切補助費；
（七） 出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核後報銷；
（八） 其他費用報銷標准按照有關規定審核報銷。
第四章 交通費、通訊費報銷程序
第六條 交通費、通訊費報銷管理的規定
（一）報銷標准
1．交通費報銷標准
（1）部門主任、副主任每月不得超過300元；
（2）外勤人員每月不得超過600元；
（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元；
（4）特殊情況由總經理核定報銷金額。
2．通訊費報銷標准
（1）員工通訊費每人每月不得超過150元；
（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。
（二）報銷范圍
1．有私車可按上述標准報銷油票；
2．若無特殊情況，跨月計程車票、通訊費不予報銷；
3．節假日計程車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經各部門主任批准後給予報銷）；
4．因公外出應經部門主任核准，否則不予報銷。
第五章 報銷時間規定
第七條 報銷時間
（一） 每月10日—20日為報銷時間，遇節假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以
報銷。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班後5天內報銷，限額支票3天內報銷；
第八條 報銷辦法
（一） 本人填寫好報銷單，經部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批准後由專人匯
總統一交到財務部；
（二） 財務部按照規定核審後予以報銷。
第六章 附 則
第九條 本規定由公司財務部負責解釋。
第十條 本規定自發布之日起執行。
G. 財務報銷的費用項目有哪些如何填寫
報銷項目有：包括招待費、 辦公費、 差旅費、 電費、水費、 電話費、 租賃費、 審計費、咨詢費、 無形資產攤銷、 維修費、
低值易耗品攤銷、 燃油費、 運費、郵寄費、 保險費、 檢驗費、 勞務費、其他、銀行手續費、利息收入、利息支出、匯兌損益等
注意：每張報銷單只填寫一個類型的費用，原始單據粘貼在費用報銷單下，收據和發票的單據也要分開。
費用報銷內容，要根據費用發票的內容來填寫。如：
1、汽油發票，報銷內容寫：車輛用汽油。
2、辦公用具發票，報銷內容寫：購買辦公用品。
3、住宿費發票，報銷內容寫：職工出差住宿費。
4、餐費發票，報銷內容寫：業務招待用餐費。
(7)審批報銷有什麼費用擴展閱讀：
1、報銷單據的審核
1) 費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。
2) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。
3) 經審核報銷單據不符合費用開支標准或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。
2. 費用的給付
1) 報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。
2) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現金支付。
3) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批准後,以現金支付。
4) 各費用發生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。