⑴ 買機票的費用怎麼做帳
機票可以計入管理費用。二級科目是差旅費。
1、員工出差機票的會計專財務處理
借：管理費用——差旅費
貸：其他應收款
2、客戶機票報銷的會計財務處理
借：管理費用——業務招待費
貸：銀行存款（庫存現金）
(1)員工回家過年機票費用入什麼科目擴展閱讀：
1、差旅費借款採取「前賬不清、後賬不借」的原則，由各主管會計 根據員工已批準的出差申請進行審核；
2、借支額度按個人借支額批准出差時間×住宿限額生活補助標准×50%+交通工具費用核定，並結合出差實際情況國內長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費；
3、差旅費借款須在出差返回後5個工作日內報銷沖賬，在5個工作日內未歸還的，由各單位財務負責人通知薪資管理部從其當月薪資中扣還。
⑵ 機票要計入什麼科目
機票與你的銷售沒有直接相關，計入費用，而費用中計入管理費用-差旅費
⑶ 我們單位春節去旅遊的機票等費用.可以正常入帳嗎.應該走什麼科目多謝!
單位春節去旅遊的機票等費用，當然可以正常入帳。
一般是在管理費用中的福利費用開支或者是工會經費中列支。
⑷ 機票報銷是什麼會計科目
分三種情況：
1、公司領導、辦公人員出差，屬於管理費用-辦公費。
2、銷售人員出差，屬於營業費用-差旅費。
3、生產管理人員出差，屬於製造費用-差旅費。
具體做在哪個會計分錄需要根據出差人員的性質，明確機票費用發生的主體，發生的原因，做入相應的會計科目下。
(4)員工回家過年機票費用入什麼科目擴展閱讀
報銷范圍：
1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標准以內。
報銷原則：
1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算不得開支。
2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批準的，一律不予報銷。
3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算；
4、出差標准：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標准見集團差旅費報銷管理制度。
參考資料來源：網路-差旅費
⑸ 員工回家機票 科目
員工休假回家機票報銷，會計分錄如下:
借:管理費用-福利費
貸:應付職工薪酬-福利費
借:應付職工薪酬-福利費
貸:庫存現金（或銀行存款）
⑹ 機票費怎麼記賬差旅費還業務招待費
機票的報銷是因工出差，應記入管理費用科目的差旅費用中進行核算。招待費用，是指業務招待所產生的服務費用支出。
⑺ 火車票和飛機票應記入什麼會計科目呢
1、火車和飛機都是企業管理者和員工出差辦事、探親旅遊、業務招待等主要乘坐的交通方式，火車票和飛機票也成為乘坐這些交通工具最有利的證據，同時在會計上也可以作為報銷的一種憑證，稅務部門也是認可這些票據，可以作為會計做賬的一種直接依據；
2、根據用途不一樣，火車票和飛機票計入的科目也不一樣，主要有以下幾種情況：
（1）管理人員出差辦事的火車票和飛機票，可以計入管理費用——差旅費科目，銷售人員出差辦事的火車票和飛機票，可以計入銷售費用——差旅費科目，生產車間人員出差辦事的火車票和飛機票，可以計入製造費用——差旅費科目；
（2）管理人員探親旅遊的火車票和飛機票，可以計入管理費用——福利費科目，銷售人員探親旅遊的火車票和飛機票，可以計入銷售費用——福利費科目，生產車間人員探親旅遊的火車票和飛機票，可以計入製造費用——福利費科目；
（3）管理人員業務招待的火車票和飛機票，可以計入管理費用——業務招待費科目，銷售人員業務招待的火車票和飛機票，可以計入銷售費用——業務招待科目，生產車間人員業務招待的火車票和飛機票，可以計入製造費用——業務招待科目；
⑻ 會計問題：非公司員工的機票發票和員工子女的機票發票可以用什麼科目入賬啊
非公司員工的機票，如果不是外購勞務性質產生的費用是不能入公司賬目的。如果是外購勞務，可以直接入管理費用--差旅費
員工子女應當入職工福利費之類的費用科目