『壹』 住宿費如何報銷具體流程是怎樣的
1、 出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。
2、 出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
3、 出差人員住宿費報銷標准原則上按規定標准執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。
4、 住宿費標准一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標准報支，副總以上人員出差，可多帶帶住宿。</p
『貳』 住宿費會計分錄怎麼寫
住宿費一般都是進管理費用，財務處理為：借：管理費用-差旅費貸：現金差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
初學者在編制會計分錄時，可以按以下步驟進行：
第一：涉及的賬戶，分析經濟業務涉及到哪些賬戶發生變化；
第二：賬戶的性質，分析涉及的這些賬戶的性質，即它們各屬於什麼會計要素，位於會計等式的左邊還是右邊；
第三：增減變化情況，分析確定這些賬戶是增加了還是減少了，增減金額是多少；
第四：記賬方向，根據賬戶的性質及其增減變化情況，確定分別記入賬戶的借方或貸方；
第五：根據會計分錄的格式要求，編制完整的會計分錄。
差旅費的報銷范圍：
1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標准以內。
管理費用包括的具體項目有：企業董事會和行政管理部門在企業經營管理中發生的，或者應當由企業統一負擔的公司經費、工會經費、待業保險費、勞動保險費、董事會費、聘請中介機構費、咨詢費、訴訟費、業務招待費、辦公費、差旅費、郵電費、綠化費、管理人員工資及福利費等。
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『叄』 住宿費用計入什麼科目
住宿費計入管理費用科目明細，管理費用包括工資福利費、職教費、工會費、勞動保險費、折舊費、辦公費差旅費、招待費、通訊費、加油費、車輛費、運雜費、無形資產攤銷修理費、材料盈虧印花稅等。
住宿費有很多種，如果是工作人員出差用的，計入差旅費科目，若是職工宿舍的，計入福利費科目，若是公司招待用的，計入業務招待費科目。無論如何細分，最終都是計入管理費用。管理費用是指：企業行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的各項費用。管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或是利益。
管理費用是指：企業行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的各項費用。管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或是利益。
管理費用具體包括：公司經費、職工教育經費、業務招待費、稅金、技術轉讓費、無形資產攤銷、咨詢費、訴訟費、開辦費攤銷、上繳上級管理費、勞動保險費、待業保險費、董事會會費、財務報告審計費、籌建期間發生的開辦費以及其他管理費用。
住宿費會計分錄:
1、如果沒有向公司借錢
借:管理費用-差旅費
貸:現金
2、借出時
借:其他應收款
貸:現金
3、報銷時
全部花完
借:管理費用-差旅費
貸:其他應收款
有剩餘現金
借:現金
管理費用-差旅費
貸:其他應收款
4、補款時
借:管理費用-差旅費
貸:現金
其他應收款。
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『肆』 本地發生的住宿費如何入賬
出差產生的住宿費用計入管理費用-差旅費，如果是在經營所在地產生的住宿費計入管理費用-業務招待費。
『伍』 收取員工的住宿費怎麼做賬
收取員工的住宿費可以從工資上扣，具體的做賬方式：
1、公司的應發工資應該大於實發工資，那麼公司在按應發工資計提時：
借：XX費用
貨：應付職工薪酬--工資
2、等到實際發放工資時：
借：應付職工薪酬--工資
貸：其他應付款--員工宿舍
借：其他應付款--員工宿舍
貸：銀行存款
3、等支付給宿舍維修費用或清潔人員工資等等時，則：
借：其他應付款--員工宿舍
貸：現金等
(5)住宿費用如何入賬具體步驟擴展閱讀：
企業按照有關規定向職工支付工資、獎金、津貼等，借記「應付職工薪酬——工資」科目，貸記「銀行存款」、「庫存現金」等科目。
企業從應付職工薪酬中扣還的各種款項(代墊的家屬葯費、個人所得稅等)，借記「應付職工薪酬」科目，貸記「銀行存款」、「庫存現金」、「其他應收款」、「應交稅費——應交個人所得稅」等科目。
企業支付職工福利費、支付工會經費和職工教育經費用於工會運作和職工培訓或按照國家有關規定繳納社會保險費或住房公積金時，借記「應付職工薪酬——職工福利(或工會經費、職工教育經費、社會保險費、住房公積金)」科目，貸記「銀行存款」、「庫存現金」等科目。
企業以自產產品作為職工薪酬發放給職工時，應確認主營業務收入，借記「應付職工薪酬——非貨幣性福利」科目，貸記「主營業務收入」科目。
同時結轉相關成本，涉及增值稅銷項稅額的，還應進行相應的處理。企業支付租賃住房等資產供職工無償使用所發生的租金，借記「應付職工薪酬——非貨幣性福利」科目，貸記「銀行存款」等科目。
『陸』 收到的住宿費如何入賬，繳納稅款
在實際工作中，這筆款就進了小金庫了，不上賬，也不用做賬務處理。如果上賬的話，記入營業外收入。記提營業稅和附加稅，交地稅就行了。具體營業稅稅率，你可以問你的地稅專管員。
『柒』 住宿費用怎麼入賬
銷售人員出差發生的住宿費用，入銷售費用——差旅費科目；管理人員出差的費用，入管理費用——差旅費科目；招待客戶的住宿費，入管理費用——業務招待費科目
『捌』 住宿費計入什麼科目
屬於差旅費。
差旅費為出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用，差旅費為行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
(8)住宿費用如何入賬具體步驟擴展閱讀：
差旅費的相關要求規定：
1、借支額度按個人借支額批准出差時間×住宿限額生活補助標准×50%+交通工具費用核定，並結合出差實際情況國內長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費。
2、差旅費借款須在出差返回後5個工作日內報銷沖賬，在5個工作日內未歸還的，由各單位財務負責人通知薪資管理部從其當月薪資中扣還。
3、納稅人發生的與其經營活動有關的合理的差旅費、會議費、董事會費，主管稅務機關要求提供證明資料的，應能夠提供證明其真實性的合法憑證，否則，不得在稅前扣除。差旅費的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。
『玖』 住宿費該怎麼入賬
根據出差人員所屬部門，入相關費用的差旅費中
行政部門的入管理費用
銷售部門的入銷售費用
生產部門的入製造費用
『拾』 年會住宿費怎麼入賬
年會住宿費應當計入管理費用-福利費入賬，
具體的分錄如下：
借：管理費用-福利費，
貸：應付職工薪酬—福利費。
借：應付職工薪酬—福利費，
貸：銀行存款、庫存現金等。
職工福利費是指用於增進職工物質利益，幫助職工及其家屬解決某些特殊困難和興辦集體福利事業所支付的費用。包括撥交的工會經費，按標准提取的工作人員福利費，獨生子女保健費，公費醫療經費，未參加公費醫療單位的職工醫療費，因工負傷等住院治療，住院療養期間的伙食補助費，病假兩個月以上人員的工資，職工探親旅費，由原單位支付的退職金，退職人員及其隨行家屬路費，職工死亡火葬及費用，遺屬生活困難補助費，長期贍養人員補助費，以及由「預算包干結余」開支的集體福利支出。