報銷差旅費用什麼憑證

『壹』 報銷差旅費填什麼憑證

法律分析：差旅費，是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。不同單位或部門對差旅費的具體開支范圍的規定可能會有所不同。根據一個單位或部門的具體規章制度，規定限額內的差旅費可以按照一定的程序憑據報銷。

法律依據：《中華人民共和國發票管理辦法實施細則》 第三十一條 使用發票的單位和個人發生發票丟失情形時，應當於發現丟失當日書面報告稅務機關，並登報聲明作廢。

《會計基礎工作規范》 第五十五條 從外單位取得的原始憑證如有遺失，應當取得原開出單位蓋有公章的證明，並註明原來憑證的號碼、金額和內容等，由經辦單位會計機構負責人、會計主管人員和單位領導人批准後，才能代作原始憑證。

『貳』 差旅費報銷單屬於什麼記賬憑證

差旅費報銷單其實是記賬憑證中的一種，是公司組織活動或者是公司有業務往來，需要派遣公司員工到外地出差產生的一切的費用叫做差旅費，也是公司日常經營業務中經常發生的一種這種記賬憑證，其實是屬於費用記賬憑證的一種，是業務部門填寫好自己的原始單據，經過一切一切的審批流程，最終審批完並支付款項後交給會計入賬的一種記賬憑證，所以這一種記賬憑證是一種費用類型的記賬憑證是屬於公司業務往來中的一種費用，所以叫做計費用型記賬憑證。

『叄』 報銷差旅費應編制的記賬憑證是什麼

報銷差旅費應該編制付款憑證，差旅費應該根據使用部門記入相應的費用里，比如銷售費用或記入管理費用科目。
借：銷售費用---差旅費
貸：銀行存款
借：管理費用---差旅費
貸：銀行存款

『肆』 報銷差旅費應該用什麼憑證收，付，轉，三種，根據這兩張原始憑證

不好意思看不清具體數，但根據這兩張票應該這樣編制憑證。分幾種情況
1、出差時已經借款並記賬回來報銷沖賬，用轉賬憑證
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款-出差人
2、出差時沒有借款回來報銷用付款憑證
借：管理費用-差旅費
貸：庫存現金
3、出差時已經借款並記賬回來報銷沖賬但花銷大於借款需補錢給報銷人，用一個轉賬憑證一個付款憑證、轉賬憑證
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款-出差人
付款憑證
借：其他應收款-出差人
貸：庫存現金
4、出差時已經借款並記賬回來報銷沖賬但花銷小於借款需退款，用一個轉賬憑證一個收款憑證、轉賬憑證
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款-出差人
收款憑證
借：庫存現金
貸：其他應收款-出差人

『伍』 報銷差旅費應該填什麼憑證

出差時借款填寫憑證：借：其他應收款--XX
貸：現金/銀行存款
出差回來報銷填寫憑證：借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款--XX
如有餘款：借：現金
貸：其他應收款
如有超支：借：管理費用-差旅費
貸：現金

『陸』 報銷差旅費 填什麼記帳憑證

如果你們是屬於工業型的企業，然而是車間主任之類的差旅費就不屬於管理費用，管理費用只有是管理層差旅費才是的！
總而言之，根據實際情況來定，不是一成不變的！

『柒』 出差回來報銷差旅費的會計分錄怎麼寫該用哪個記賬憑證

『捌』 請問報銷差旅費應該填（收、付、轉）哪種憑證呢

出差前，預支差旅費借記其他應收款貸記銀行存款，是付款憑證出差回來，報銷差旅費歸還剩餘的錢，借記管理費用，庫存現金，貸記其他應收款，此時是收款憑證如果是直接出差後報銷就是借記管理費用，貸記銀行存款，就是付款憑證如果認可。

1、出差時已經借款並記賬回來報銷沖賬，用轉賬憑證

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款-出差人

2、出差時沒有借款回來報銷用付款憑證

借：管理費用-差旅費

貸：庫存現金

3、出差時已經借款並記賬回來報銷沖賬但花銷大於借款需補錢給報銷人，用一個轉賬憑證一個付款憑證、轉賬憑證

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款-出差人

付款憑證

借：其他應收款-出差人

貸：庫存現金

4、出差時已經借款並記賬回來報銷沖賬但花銷小於借款需退款，用一個轉賬憑證一個收款憑證、轉賬憑證

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款-出差人

收款憑證

借：庫存現金

貸：其他應收款-出差人

(8)報銷差旅費用什麼憑證擴展閱讀：

1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支， 超預算不得開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批準的，一律不予報銷。

3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算；

4、出差標准：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標准見集團差旅費報銷管理制度（管字007）。

『玖』 報銷差旅費的憑證類別是什麼

借：管理費用/差旅費 1800
現金 200
貸：應收賬款 2000
這個是書本理論

實際是這樣的 你預支2000 收回的也應該是2000（為什麼要這樣做呢 人家沒問你要收據 問你要收據 你是開給人家1800 還是2000 還是200呢？

所以應該是：
借：管理費用1800
貸；現金（現金付款憑證）1800
上面先報銷給人家
在向人家收回2000 就是借出去多少讓人家回來多少
借；現金2000（現金收款憑證）
貸；應收賬款20000
2000-1800=200 人家在給你200元就可以了

『拾』 回來報銷差旅費是填寫什麼憑證（收款，付款，轉帳），如何填寫

1、若是墊付出差費就填寫付款憑證。
會計分錄參考如下：
借：管理費用——差旅費
貸：庫存現金/銀行存款
如果是預支，當報銷金額大於借款金額時，填寫付款憑證。當報銷金額小於借款金額時，填寫轉賬憑證。
會計分錄為：
借出時：
借：其他應收款——出差人員
貸：庫存現金/銀行存款
報銷時，錢全部花完會計分錄為：
借：管理費用——差旅費
貸：其他應收款——出差人員
庫存現金/銀行存款
借：管理費用——差旅費
貸：其他應收款——出差人員
補款時
借：管理費用——差旅費
貸：庫存現金/銀行存款
其他應收款 ——出差人員
2、若出差人員在出差前借支了現金，並且已經入賬了，會計給出差人員報銷差旅費時，在不涉及現金的情況下，要填制「轉帳憑證」。

出差之前借了現金，回來報銷沖減其他應收款，就是轉帳憑證了。
會計分錄參考如下：
出差借款時 -借。
其他應收款-XX -貸。
現金 報銷時 -借。
管理費用-差旅費 -貸。
其他應收款-XX 報銷時的分錄就是轉帳憑證。

溫馨提示：以上內容僅供參考，不作任何建議。

應答時間：2021-09-02，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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