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銀行虛報費用怎麼定罪

發布時間: 2023-06-13 17:00:27

Ⅰ 虛報費用屬於違法嗎

法律分析:虛報費用屬於違法。公司在依法向有關主管部門提供的財務會計報告等材料上作虛假記載或者隱瞞重要事實的,由有關主管部門對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。對提交虛假材料或採取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司,處以五萬元以上五十萬元以下的罰款;情節嚴重的,撤銷公司登記或者吊銷營業執照。

法律依據:《中華人民共和國公司法》第一百九十八條 違反本法規定,虛報注冊資本、提交虛假材料或者採取其他欺詐手段隱瞞重要事實取得公司登記的,由公司登記機關責令改正,對虛報注冊資本的公司,處以虛報注冊資本金額百分之五以上百分之十五以下的罰款;對提交虛假材料或者採取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司,處以五萬元以上五十萬元以下的罰款;情節嚴重的,撤銷公司登記或者吊銷營業執照。

Ⅱ 員工虛報費用多報銷如何處罰

1、如果虛假報銷的是公司員工,該行為是以非法佔有為目的,用虛構事實或者是隱瞞真相的方法,騙取數額較大的公私財物,則涉嫌詐騙罪。但是詐騙罪有金額限制,如果沒達到詐騙金額標準是不能以該罪定罪處罰。其中5000元、5萬元、50萬元分別認定為數額較大、數額巨大、數額特別巨大的起點2、如果虛假報銷的主體是公司、企業或者其他單位人員,這類人員利用職務便利以虛假報銷的行為佔有單位財物,數額較大的行為構成是職務侵佔罪3、如果主體是國家機關工作人員,利用虛假報銷非法獲取利益的,有可能構成貪污罪。但是一定要注意主體身份上的限制,必須是國家機關工作人員才可以構成該罪。
《中華人民共和國刑法》
第二百六十六條 詐騙公私財物,數額較大的,處三年以下有期徒刑、拘役或者管制,並處或者單處罰金額巨大或者有其他嚴重情節的,處三年以上十年以下有期徒刑,並處罰金額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,並處罰金或者沒收財產。本法另有規定的,依照規定。
第二百七十一條 公司、企業或者其他單位的人員,利用職務上的便利,將本單位財物非法佔為己有,數額較大的,處五年以下有期徒刑或者拘役額巨大的,處五年以上有期徒刑,可以並處沒收財產。 國有公司、企業或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業或者其他國有單位委派到非國有公司、企業以及其他單位從事公務的人員有前款行為的,依照本法第三百八十二條、第三百八十三條的規定定罪處罰。

Ⅲ 虛報經費是「犯罪」還是「違規」

虛報經費是「犯罪」還是「違規」,應根據具體情況而定。

虛報經費是指虛報與多報出差報銷歸自己所有的行為,如果數額較小的,只認為是違法行為,但如果是多次虛報、多報的數額較大,若是國家工作人員,可能構成貪污罪;如果是企業單位,則可能構成職務侵佔罪。如果有知情人,且知情人有教唆行為,則可構成共同犯罪;如果只是簡單的知道,則沒事的。如用於工作,則性質就不一樣了,因為我們現有的財經制度,單位預留的經費不是很多,常常以多報銷一些費用來用於工作的其它用途,如果虛報、多報的部分能證明是用於工作的,只是違反了相關的財經制度,並不構成犯罪。

貪污罪,是指國家工作人員利用職務上的便利,侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法佔有公共財物的行為。對犯貪污罪的,根據情節輕重,分別依照下列規定處罰:

(一)貪污數額較大或者有其他較重情節的,處三年以下有期徒刑或者拘役,並處罰金。

(二)貪污數額巨大或者有其他嚴重情節的,處三年以上十年以下有期徒刑,並處罰金或者沒收財產。

(三)貪污數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,並處罰金或者沒收財產,數額特別巨大,並使國家和人民利益遭受特別重大損失的,處無期徒刑或者死刑,並處沒收財產。

Ⅳ 虛報費用怎麼定罪

虛報費用數額巨大構成職務侵佔罪,處三年以下有期徒刑或者拘役,並處罰金;數額巨大的,處三年以上十年以下有期徒刑,並處罰金;數額特別巨大的,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,並處罰金。

法律依據:《中華人民共和國刑法》第二百七十一條:公司、企業或者其他單位的工作人員,利用職務上的便利,將本單位財物非法佔為己有,數額較大的,處三年以下有期徒刑或者拘役,並處罰金;數額巨大的,處三年以上十年以下有期徒刑,並處罰金;數額特別巨大的,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,並處罰金