㈠ 報銷單怎麼做賬
問題一：收到費用報銷單如何做賬（填制記賬憑證）？ 第一種情況：
差旅費報銷
如果是辦公人員借款出差 借：其他應收款-某某 ； 礎：庫存現金
如果是出差回來報銷： 借：管理費用-差旅費； 貸:其他應收款-某某
如果是銷售人員出差：借：其他應收款-某某 ； 貸：庫存現金
借：銷售費用-差旅費
貸：其他應收款-某某
快遞費報銷
借：管理費用-辦公費
貸：庫存現金
2。先計入貸：「應付賬款」啊，等到付款時，借：應付賬款，貸:銀行存款啊
問題二：出納收到報銷單後,該如何做記賬憑證? 憑證分收款、付款和轉賬3種憑證。
需要注意的是，現金存銀行和從銀行提現金要編輯付款憑證，既按照貸方登記憑證。
一張憑證記錄一筆業務並註明附原始單據幾張，粘到後面。當天受到的原始單據要哪散當天記錄，日期當然也是寫原始單據上的日期。不可以2天的記在一張憑證或是一張憑證登記幾個業務。如果你所在的企業2天內發生的業務特別多也容易記亂了。
說的通俗點就是一個分錄對應一張憑證。
現金銀行日記賬屬於明細類賬目，和三欄多欄數量金額式明細賬是一樣的。現金銀行日記賬要日結。
問題三：費用報銷單怎樣入賬 費用報銷單下粘貼業務票據，黏貼單上註明業務內容，金額，票據張數，經辦人簽字，部門負責人簽字，財務審核，老如或板簽批；這可以作為原始憑據，根據業務內容填制記賬憑證。
問題四：根據費用報銷單如何填寫記賬憑證？ 1、看是哪個部門報銷的費用，確定記入管理費用還是銷售費用
2、看是報銷的是哪類費用，確定計入管理費用還是銷售費用的哪個明細
3、付的現金還是存款
4、分錄：借：管理費用（銷售費用） 貸：現金（銀行存款）
問題五：費用報銷單要怎麼貼在記賬憑證上 一、報銷單據粘貼要求如下：
1、整齊、牢固、美觀，報銷單及票據粘貼單均使用24cmx14cm紙張，無撕裂、損壞現象；
2、票據、附件統一用膠水粘貼，不要用裝訂機裝訂；
3、原始票據粘貼後應保證能清晰看到每張票據的內容、金額；
4、附件應貼在報銷單的左上角與報銷單上側對齊；
5、原始票據粘貼後應不超過報銷單的范圍，對超出報銷單的票據、附件要折疊與報銷單平齊；
6、原始票據有比較多的小票或不好粘貼的發票一定要用單獨的粘貼單粘貼，如車票、過路過橋費等；
7、不符合本規范的報銷單，予以退回，由經辦人更正、補充。
二、報銷單粘貼方法如下：
1、對各類原始票據進行分類，將原始票據正面朝上，按照從下至上、從右至左、先大後小、先長後短的順序均勻有序，橫向粘貼，以達到魚鱗狀排列的效果，最後一張票據對齊票據粘貼單的左邊邊框。
2、票據粘貼單上須正確填寫本頁粘貼票據張數（大寫）與合計金額（大小寫）。
問題六：出納匯總寫報銷單 會計如何做賬 計可以匯總，也應該匯總，不然，為什麼有「歸集」一說？要記住，會計賬，該簡就要簡，該渣緩伍繁就要繁！象經常發生的日常費用――差旅費、電話費等等費用，一個月歸集記一筆也可以；而偶爾發生的大筆費用，就應該突出一點，單獨記一筆。會計賬和出納帳不同，他們是日記賬，會計是明細賬，你按類別分，它是單筆記，不一樣的。
你就按一張單對待，按照制憑證日期
借：現金21000
貸：銀行存款21000
問題七：會計接到費用報銷單後怎麼做賬 1、看是哪個部門報銷的費用，確定記入管理費用還是銷售費用 2、看是報銷的是哪類費用，確定計入管理費用還是銷售費用的哪個明細 3、付的現金還是存款 4、分錄：借：管理費用（銷售費用） 貸：現金（銀行存款）
問題八：費用報銷單怎麼做記賬憑證呀？ 您好,會計學堂李老師為您解答
可以一張報銷單分清項目然後做一比記賬憑證分錄的
歡迎點我的昵樂-向會計學堂全體老師提問
問題九：未付款給報銷人費用報銷單怎樣填制記賬憑證 1，在一般會計原理上，應依據該報銷單經濟項目，借記相關成本費用科目，貸記其他應付款科目，待實際支付現金時才予借記其他應付款，貸記庫存現金科目；
2、但是，如題所指情形一般不予推薦，費用報銷經辦人在憑已審批的報銷單據辦理現金報銷時，出納應予按照現金收支規定付出現金給相關經辦人，並憑以登記現金日記賬，如收取報銷單據進行賬務處理而未予支付現金的，影響出納工作的正常運作；
3、一般的做法，如出納沒有足夠庫存現金的，可暫不予辦理該報銷項目，如會計方面需要及時進行賬務處理的，可先依照發票單據進行轉賬憑證的會計處理，不應憑報銷單據進行會計處理。
4、請予核實。
問題十：費用報銷時，需要用費用報銷單嗎，直接拿發票報銷並做賬行嗎 直接拿發票報銷做賬也是可以的，不過考慮到審批方便閥還是做個報銷單方便些，你想，如果一次報銷十多張發票，你就要領導簽十多次，累不累？報銷單可以把同一類型的發票匯總起來，做賬、檢查也方便
如果你想說，可以不審批，直接報銷，問題在於，如果有人把不是公司的費用，或未授權同意的費用偷偷入賬，怎麼才能查出來呢？
㈡ 費用報銷單怎麼做賬
問題一：收到費用報銷單如何做賬（填制記賬憑證）？ 第一種情況：
差旅費報銷
如果是辦公人員借款出差 借：其他應收款-某某 ； 礎：庫存現金
如果是出差回來報銷： 借：管理費用-差旅費； 貸:其他應收款-某某
如果是銷售人員出差：借：其他應收款-某某 ； 貸：庫存現金
借：銷售費用-差旅費
貸：其他應收款-某某
快遞費報銷
借：管理費用-辦公費
貸：庫存現金
2。先計入貸：「應付賬款」啊，等到付款時，借：應付賬款，貸:銀行存款啊
問題二：費用報銷單怎樣入賬 費用報銷單下粘貼業務票據，黏貼單上註明業務內容，金額，票據張數，經辦人簽字，部門負責人簽字，財務審核，老闆簽批；這可以作為原始憑據，根據業務內容填制記賬憑證。
問題三：費用報銷單應該進入什麼會計科目 管理人員報銷的計入管理費用；
銷售部門報銷的計入營業費用；
車間人員報銷的計入製造費用，車間人員報銷零星材料之類的可直接計入生產成本。
問題四：費用報銷單如何做會計分錄 一、如果直接領用就做費用，則：借：管理/銷售費用――辦公費――辦公用品 1000 貸：現互 1000二、如果不領用，則： 借：低值易耗品 貸：現金 領用時:借：管理/銷售費用――辦公費――辦公用品 貸：低值易耗品
問題五：根據費用報銷單如何填寫記賬憑證？ 1、看是哪個部門報銷的費用，確定記入管理費用還是銷售費用
2、看是報銷的是哪類費用，確定計入管理費用還是銷售費用的哪個明細
3、付的現金還是存款
4、分錄：借：管理費用（銷售費用） 貸：現金（銀行存款）
問題六：費用報銷時，需要用費用報銷單嗎，直接拿發票報銷並做賬行嗎 直接拿發票報銷做賬也是可以的，不過考慮到審批方便閥還是做個報銷單方便些，你想，如果一次報銷十多張發票，你就要領導簽十多次，累不累？報銷單可以把同一類型的發票匯總起來，做賬、檢查也方便
如果你想說，可以不審批，直接報銷，問題在於，如果有人把不是公司的費用，或未授權同意的費用偷偷入賬，怎麼才能查出來呢？
問題七：費用報銷單做賬的時候是需要附在記賬憑證後面嗎 費用報銷單是重要的原始憑證，需要作為附件附在相應的記賬憑證後面。
問題八：會計接到費用報銷單後怎麼做賬 1、看是哪個部門報銷的費用，確定記入管理費用還是銷售費用 2、看是報銷的是哪類費用，確定計入管理費用還是銷售費用的哪個明細 3、付的現金還是存款 4、分錄：借：管理費用（銷售費用） 貸：現金（銀行存款）
問題九：費用報銷單要怎麼貼在記賬憑證上 一、報銷單據粘貼要求如下：
1、整齊、牢固、美觀，報銷單及票據粘貼單均使用24cmx14cm紙張，無撕裂、損壞現象；
2、票據、附件統一用膠水粘貼，不要用裝訂機裝訂；
3、原始票據粘貼後應保證能清晰看到每張票據的內容、金額；
4、附件應貼在報銷單的左上角與報銷單上側對齊；
5、原始票據粘貼後應不超過報銷單的范圍，對超出報銷單的票據、附件要折疊與報銷單平齊；
6、原始票據有比較多的小票或不好粘貼的發票一定要用單獨的粘貼單粘貼，如車票、過路過橋費等；
7、不符合本規范的報銷單，予以退回，由經辦人更正、補充。
二、報銷單粘貼方法如下：
1、對各類原始票據進行分類，將原始票據正面朝上，按照從下至上、從右至左、先大後小、先長後短的順序均勻有序，橫向粘貼，以達到魚鱗狀排列的效果，最後一張票據對齊票據粘貼單的左邊邊框。
2、票據粘貼單上須正確填寫本頁粘貼票據張數（大寫）與合計金額（大小寫）。
問題十：費用票做賬，是不是把發票貼在費用報銷單後面還是直接 俺來回答：
費用票進賬，既可將發票直接附在記賬憑證後也可先填制《報銷憑單》，後連同發票一起進賬。
這個主要看具體單位的具體財務核算規定，對，就是《某公司財務管理制度》。
一般來說，報銷一張發票，直接在發票上簽批即可，再製做報銷憑單就比較麻煩了。而十數張發票，填制一張報銷憑單，整齊不亂而且方便領導簽批，何樂而不為？
僅此區別。
㈢ 財務報銷流程是怎樣的
所謂的報銷流程是從費用產生、取得相關合法憑證，財務報銷流程分以下六個步驟。
（1）取得合法憑證
對原始票據的要求。所有票據：必須是合法的正式發票。發票上必須有單位名 稱且無誤。特殊情況：收據（財政票據除外）及白條必須有廠長或副總於相應票據註明簽字方予報銷。撕票：當事人必須於票面註明車號車牌、起止時間和地點 （市內短途除外），並經廠長、總監或副總核准簽字方予 報銷。 罰款單據：公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷。
（2） 粘貼原始憑證
由報銷人整齊的自行粘貼在A4紙上或報銷粘貼單上， 按交通票據、住宿票、招待票、通信票等不同類別和不同金 額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。
（3） 填寫報銷單
按著原始憑證發生的交易時間分類詳細填寫，並編號。
（4） 批准 報銷單必須經過上級領導人員批准。
（5）復核 領導批准後，財務人員還需要對單據、報銷標准進行 復核。
財務復核後，對報銷單做以下處理：
A. 剔除不合格、不合理、說明不全的金額後付款（附 上剔除原因）
B.退回報銷單（註明退回原因）
C.要求報銷人員補充說明
D.交出納付款
（6）付款出納根據審批簽字的報銷審批單進行付款
銀行單據需要分開單獨粘貼，不能與其他票據合並粘貼。 原始憑證應使用優質膠水進行粘貼，以保證粘貼的效果，粘貼的票據要求正面朝上，便於審核與日後查閱，貼票操作過程 整理票據 對票據進行修剪。將有些長度超過報銷封面的票據的多餘部分。
㈣ 收到費用報銷單如何做賬（填制記賬憑證）
1、差旅費報銷
如果是辦公人員借款出差：
借：其他應收款-某某
貸：庫存現金
如果是出差回來報銷：
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款-某某
如果是銷售人員出差：
借：其他應收款-某某
貸：庫存現金
借：銷售費用-差旅費
貸：其他應收款-某某
快遞費報銷：
借：管理費用-辦公費
貸：庫存現金
2、先計入貸：「應付賬款」，等到付款時：
借：應付賬款
貸：銀行存款
(4)費用報銷單的明細與票據怎麼處理擴展閱讀：
一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。
三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。
四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
企業撥出用於投資、購買物資的各種款項，不得在「其他應收款」科目核算。企業發生其他各種應收款項時，借記「其他應收款」科目，貸記有關科目；收回各種款項時，借記有關科目，貸記「其他應收款」科目。
實行定額備用金制度的企業，對於領用的備用金應當定期向財務會計部門報銷。財務會計部門根據報銷數用現金補足備用金定額時。
借記「管理費用」等科目，貸記「現金」或「銀行存款」科目，報銷數和撥補數都不再通過「其他應收款」科目核算。
企業其他應收款與其他單位的資產交換，或者以其他資產換入其他單位的其他應收款等，比照「應收賬款」科目的相關核算規定進行會計處理。
企業應當定期或者至少於每年年度終了，對其他應收款進行檢查，預計其可能發生的壞賬損失，並計提壞賬准備。企業對於不能收回的其他應收款應當查明原因，追究責任。
對確實無法收回的，按照企業的管理許可權，經股東大會或董事會，或經理(廠長)會議或類似機構批准作為壞賬損失，沖銷提取的壞賬准備。
經批准作為壞賬的其他應收款，借記「壞賬准備」科目，貸記「其他應收款」科目。
已確認並轉銷的壞賬損失，如果以後又收回，按實際收回的金額，借記「其他應收款」科目，貸記「壞賬准備」科目；同時，借記「銀行存款」科目，貸記「其他應收款」科目。
其他應收款科目應按其他應收款的項目分類，並按不同的債務人設置明細賬，進行明細核算。其他應收款科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
㈤ 費用報銷單怎樣入賬
是什麼費用就做什麼科目里 如辦公費 就是借管理費用-辦公費 貸現金或者銀行存款 是交通費就做借管理費用-交通費 貸現金 就可以 就是發生什麼業務就做什麼就可以了
㈥ 出納如何處理員工來報銷的收據和發票
作為出納,我就不同意
black0813的做法，不管是借錢跨不跨期，你都要做帳。
1.借錢的時候，你憑手續完善的借條（需領導批示），按照借條金額付給員工，做分錄
XX暫借
借：其他應收款--XX
貸：現金
2.還錢的時候，憑相關領導簽字的單據，開具收據。我就以你說的100元為例啊。
可以有三種情況：一是員工報銷的單據金額為100，「收回借款（附單據幾張)」收據的金額為100；會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
貸：其他應收款
二是假如員工報銷的有110元，「收回借款（附單據幾張計￥110.00元，付出現金￥10.00元」，收據的金額為100元；會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
貸：其他應收款
現金
三是假如員工報銷單據為90元，「收回借款（附單據幾張計￥90.00元，收回現金￥10.00元」，收據的金額為100元。會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
現金
貸：其他應收款
這些收據都蓋「結算專用章」。
有時候員工借的多並不能一次性還款，這樣只要一查賬就能知道某某員工還差多少錢沒有還，發揮財務的管理作用。
還有一點「買包公用品收據」不能作為報銷的憑據，只能是發票。
希望那個可以幫助你！
㈦ 財務費用報銷單和發票該怎麼整理
費用支出報銷制度及流程：
1．為加強企業財務管理、規范費用開支、報銷行為，有效控制和節約公司的費用支出，制定本制度。
2．本制度中所稱的費用指：公司在經營活動中所產生的開發費、推廣費、設備采購費、差旅費、行政辦公費、應酬費、市內交通費等。
3．控制原則
3.1計劃管理、分級負責、層層把關。
3.2由各部門經理負責本部門人員費用報銷的真實性、合理性的一級審查，由財務經理對報銷票據的合法性的二級審查。
3.3費用報銷一律經總經理審核簽字後，方可報銷入賬。
4．費用申請程序
4.1費用的控制實行計劃管理，由需要支付的個人先行填寫借款單，列明：費用的性質、用途、預支金額、款項預支的時間等要素，先報部門經理審批同意後，報總經理審核簽批。
4.2借款不能及時收回的，由部門經理承擔。
5．費用過程管理
5.1費用發生過程中，當事人應當充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而被財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔。
5.2差旅費報銷執行公司規定的《差旅費報銷標准》。
5.3設備的維修服務費用報銷要附《維修服務反饋單》，以此確認承擔部門或單位。
6．費用單據整理
6.1費用發生完畢後，當事人應當及時將收集到的費用單據進行整理歸類，採用公司統一印製的「費用報銷單」規范粘貼，粘貼過程中區分費用的性質（如：交通費、住宿費、招待費、維修服務反饋單等）分類粘貼，便於歸類計算和整理。
6.2當事人在填寫「費用報銷單」時，應遵守「實事求是、准確無誤」的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全、並簽署自己的名字，交共同參與的人員復核，並簽署其姓名，「費用報銷單」的填寫一律不允許塗改，尤其是費用的金額，並要保證費用金額的大、小寫必需一致，否則無效。
7.費用報銷流程
7.1當事人應填寫完整、附件齊全的「費用報銷單」送交本部門經理進行審核。
部門經理就重點對費用發生的真實性、費用金額合理性進行審核，部門經理審核無異議後，應在「費用報銷單」部門經理一欄簽署審核意見並簽署部門經理的名字。
7.2當事人將取得經過本部門經理審核簽署後的「費用報銷單」送交財務部門進行審核。
財務經理應重點對「費用報銷單」後附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額的計算進行復核稽查。財務經理審查無異後，應在「費用報銷單」財務部門一欄簽署審核意見並簽署財務經理的名字。
7.3財務部將取得由部門經理、財務部門經理審批簽署後的「費用報銷單」，報送到公司總經理，由總經理進行最後的審查和審核。
總經理一般僅從「費用報銷單」的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實，總經理審查無異議後，在「費用報銷單」簽署審核意見並簽名。
7.4總經理簽批後「費用報銷單」，交財務部門的出納員，通知費用報銷當事人領取資金、抽借條、還賬處理。
出納員應對「費用報銷單」進行審核，重點看報銷是否有塗改、費用的計算是否正確，後附的發票單據是否齊全、審批手續是否齊備，出納員在審核無誤後方可付款。
發票整理：
自己的把已開的和未開的分開，收回來的把認證的和未認證的分開，月底的話自己開的做帳，收回來的一張做賬，一張認證，認證的要裝訂