㈠ 費用報銷管理細則
第一章 總則
第一條 目的
為規范公司費用報銷流程，做到有計劃、合理地控制費用支出，節省資金，促進企業健康發展，依據企業實際情況，特製定本細則。
第二條 適用范圍
本細則適用於全公司
第二章 管理原則及職責
第四條 管理原則
（一）費用報銷的內容應當真實、合理；報銷的憑證應當合法、有效；報銷的手續應當健全、嚴格。
（二）各項費用開支一律憑證式發票報銷。
（三）費用發票要求開票單位填寫清楚，大、小寫相符，不得塗改，要素齊全，要素包括：發票抬頭（公司完整開票信息）、商品名稱、數量、單價、神宏搏金額、日期、開票單位發票章、發票監制部門監制章。不符合要求的發票，不予報銷。
（四）辦理報銷必須根據不同費用類型填制報銷單據。對支出內容填寫不清的、單據填寫金額與附件不一致的，不予報銷。
（五）當月費用當月及時報銷，不得跨月報銷。
（六）根據公司薪酬福利管理制度，對於已享受公司各類補貼、津貼的人員， 不再報銷其與補貼、津貼范圍重疊的相關費用。
（七）對於公司統一管理、發放、結算的各類費用事項，參照相關對應制度執行，由公司統一與合作單位結算的，不再另行向員工支付相關款項。
（八）本細則所涉及報銷人費用使用標準的級別為公司人力資源部制訂的職級。
第五條 管理職責
（一）報銷人：對申請報銷的內容真實性、完整性負責。
（二）報銷人所在部門負責人：對報銷內容的真實性和合理性進行審核。
（三）財務管理部：對原始票據的合法性、有效性，報銷金額的准確性以及報銷內容是否符合報銷規定進行審核。
第三章 具體實施細則
第六條 行政類費用
（一）費用定義
一般是指因日常運營發生的行政管理類的費用。此項費用由各公司行政部進
行統一管理。
主要包括游祥：辦公費用、電話費用、信息運維費用、車輛費用、水電費用、維修保養費用、租賃費用、物業管理費用、辦公區域裝修費用、低值易耗品購置費用等。
（二）費用報銷標准
各項行政類費用按照對應管理部門的相關管理規定據實結算。
（三）附件要求
1、各項費用報銷均需提供發票原件或公司內部自製表單；
2、日常辦公文具、低值易耗品、勞保用品等批量采購的物品和書籍購置， 需提供審批通過的采購申請單或釘釘審批流程截圖，入庫清單或明細訂單；
3、車輛費用中維修、保養同時需提供維修清單，車輛保險費用報銷需註明保單保管人，根據使用年限、行駛里程和車況，達到大修標準的車輛，應事先由駕駛人員提出報告，經行政部及上級領導同意後方可送到具備修理條件的定點廠家進行修理；
4、固定資產購置後報銷，需在設備接收後 7 個工作日內將設備接收單提交
至財務部，費用報銷時需提供相應入庫單設備接收單復印件，註明固定資產編號、使用人、接受時間；
5、租賃費用報銷，同時需提供租賃合同復印件。
6、水電費用及物業費報銷，如先付款後到票的情況需提供催繳單作為附件並在備注中列明費用所屬時間段，如發票直接開具給物業公司，需提供物業公司開具的費用分割單；
第七條 交通費用
（一）費用定義
因公務需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發生的費用。且按公司出差流程進行提前申請，對應釘釘外勤考勤雙項前提下，所發生的交通費用予以審核報銷。
（二）報銷范圍
1、因公務需要，外出乘坐市內公共交通工具：公交車、地鐵等所發生費用；
2、因公務需要，外出乘坐計程車、網約車，需符合以下條件：
（1）外市出差的出差地；
（2）公司加班（指因工作需要加班，並已提前報備加班申請，經上級審批通過的加班）至 21 點之後；
（3）領導安排的緊急事務；
（4）出差出發時間 7 點之前及返回時間 21 點之後；
（5）相應職級人員，發生的市內交通費用。
3、不得報銷范圍：
（1）極短途行程（小於 3 公里）；
（2）上下班產生的市內交通費；
（三）費用報銷標准：實報實銷。
（四）附件要求：發票原件。
（五）其他要求
1、除計程車、協議網約車外，其他市內交通費用應一人一報絕簡，不得多人匯總報銷。
第八條 業務招待費
（一）費用定義
行政職能部門因工作需要招待客戶所產生的包含但不限於各種餐飲、送禮等費用。
（二）費用報銷標准餐飲招待費報銷標准
餐飲招待、接待費用執行標准（單位：元）
招待性質
標准
單次招待
人均 200 元/人
單次招待
總額 2,000 元
對同一對象一年內
累計招待、送禮
總額 5,000 元
一次招待，人均超 200 元或單次招待總額超過 2,000 元；對同一對象一年內
累計招待、送禮金額超過 5,000 元，需經過美年大健康集團合規部審核方可報銷。
招待費應嚴格執行招待標准，接待用餐時應合理控制陪同人數。
（三）附件要求
1、各項招待費用，憑發票原件報銷；
2、有經授權主管審批的業務招待申請單。
（四）其他要求
1、業務招待費用需先審批後使用，需先在每刻報銷中填寫業務招待審批單， 有授權的主管審批後實施。
2、報銷業務招待費用時，報銷內容中應註明招待何單位、招待客人數及陪同人數，並關聯事前提交並通過的業務招待申請單。
3、公司任何員工，一律不得將個人招待消費納入招待費用內報銷。
4、業務招待費嚴格執行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷。
第九條 差旅費用
（一）費用定義
因公務需要，離開辦公所在城市的行程產生的費用。
主要包含交通費用、住宿費用、異地市內交通費、出差補貼。
（二）費用報銷標准
1、差旅費用報銷標准一覽表
1）、月度經營會議、年度會議或第三方組織舉辦的會議住宿標准及餐費按會務組統一公布的價格為准，報銷時應提供證明文件，無補貼；
2）、2 人及以上人員同行差旅標准從級別最高人員；2 人同住 1 間時，以級別較高人員住宿標准*1.5 倍確定 2 人的住宿標准；
3）、特殊地區指：北京、上海、深圳、廣州；
4）、省會城市及其他指：各省省會城市、廈門、青島、大連、蘇州、天津、重慶、寧波、溫州、東莞；
5）、一般地區：指上述城市之外的其他城市；
6）、午餐補貼天數計算規則為：以機票或者火車票、長途汽車票出發時間為准，若工作日時間出差不滿半天按0.5 天計算補貼，不滿一天超過半天按照 1 天計算補貼；若非工作日時間出差不滿半天沒有補貼、不滿一天超過半天按 0.5 天計算補貼、滿一天按照 1 天計算補貼。下午從 13 點以後開始計算、上午至 12 點截止。
（三）附件要求
審批結束的出差申請單為差旅費報銷的必要附件憑證，差旅各類費用的具體
附件要求如下：
1、交通費：發票原件；
2、住宿費：發票原件及酒店入住清單；
3、異地市內交通：發票原件（網約車需提供清單、時間、目的地必須一致）；
4、出差補貼：體現實際出差日期的審批完結的出差申請單。
（四）其他要求
1、員工出差，無論何種類型的出差均需在系統中發起出差審批流程，員工的差旅費報銷，需同步附上系統中審批完結的出差申請流程作為報銷依據；
2、差旅行程中發生機票，由公司統一預訂；住宿行為，出差人可在商旅系統中按照個人職級進行預訂；
3、所有人員嚴格按照《差旅費用報銷標准一覽表》規定的標准執行，超出標准部分的費用由員工個人自行承擔，情節嚴重的按違紀處理。
4、商務出差是工作行為，不是玩樂旅遊，出差的工作安排必須緊湊、飽滿且有工作成果產出。杜絕低效、無效出差，嚴厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅遊觀光玩樂的行為。
5、出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差目的地有動車高鐵且行程不超過八小時，需選乘動車高鐵出行；
6、無論任何原因、任何情況，自行預訂機票均不予報銷；
第十條 會務費用
（一）費用定義
因公需要，參加外部會議或組織會議而發生的相關費用，包括會議期間租用的場地費用、車輛費用、資料印刷費用、物資費用、住宿費、餐費，往返交通費等。
（二）費用報銷標准
實報實銷，交通、住宿、補貼和招待參照差旅費用和招待費用標准執行。
（三）附件要求
發票原件及參會批示或會議組織批示。
（四）其他要求
1、參加外部會議，應有部門負責人指定參會人員的批示，參會人員在費用
報銷時提供該批文；
2、組織會議，應有會議組織相關的通知或批復生效的批文、會議流程說明、會議簽到表等，會議批示應包括但不限於會議時間、地點、人員、議程及主題等。
3、單次會議的相關費用應一次性報銷完成，不得拆分多次報銷。
第十一條 培訓費用
（一）費用定義
因公需要，安排或組織員工參加培訓或員工申請參加與本崗位相關的培訓所發生的培訓費、資料費、差旅費，師資費等。
（二）費用報銷標准
實報實銷，如有住宿、交通等費用發生，參照本細則第三章第七條、第八條和第九條執行。
（三）附件要求
發票原件及培訓通知/申請等。
（四）其他要求
1、參加外部培訓，應有部門負責人指定參培人員的批示或員工經部門負責人批準的培訓申請；
2、內部組織培訓，應有相應的培訓通知；
3、單次培訓的相關費用應一次性報銷完成，不得拆分多次報銷。
第十二條 中介費用
（一）費用定義
因公需要，外聘中介機構進行業務咨詢、審計、評估、驗資、公證等以及外聘企業相關業務顧問而產生的相關費用。
（二）費用報銷標准：實報實銷。
（三）附件要求：發票原件及合同復印件。第十三條 招聘費用
（一）費用定義
1、服務費：獵頭公司人才推薦費、招聘網站費、招聘軟體費及其他招聘渠道費用；
2、專項招聘費：面試場地費、宣傳用品費、服務費；
3、面試費：應聘者往返面試地點的交通及住宿費；
4、入職費：體檢費。
（二）費用報銷標准
1、服務費&專項招聘費：實報實銷；
2、面試費：由人力資源部按照招聘崗位的級別，參照公司正式員工出差標准執行；
3、入職體檢費：員工轉正後，可報銷 100 元以內在公司體檢機構入職體檢費。
（三）附件要求
1、服務費&專項招聘費：發票原件及合同復印件；
2、面試費：經人力資源部簽字的面試確認表；
（1） 交通費：發票原件及人選參照職級；
（2）住宿費：發票原件、酒店入住清單及應聘的職級；
（3） 本地交通費：面試期間本地交通費發票原件，面試人應在發票上簽字。
3、入職體檢費：新員工本人簽字的入職表
（1）體檢費：發票原件；
（2） 住宿費：發票原件+酒店入住清單。
（四）其他要求
需同時報銷多筆費用的，須附明細清單。第十四條 專項費用
（一）費用定義
用於專項事項所產生的費用，主要是捐贈、贊助支出，行業協會會費支出， 購買大型軟體及辦公系統，及各類專項活動事項。
（二）費用報銷標准：實報實銷。
（三）附件要求
發票原件及相關文件。
公司各類專項活動事項還應提供相應合同或專項事項費用報告。
第四章 具體實施流程
第十五條 報銷紙質單據粘貼規定
（一）票據粘貼統一用 A4紙作為底紙，豎向粘貼。單據粘貼時，底紙左側留出三公分裝訂線。票據較多時可使用多張底紙，但必須在每張底紙底端標注小計金額及頁碼，如：「小計：100 元，1/4」。
（二）不同類型票據分類粘貼報銷，如辦公用品、電話費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費等等，按照類別由左至右、由上至下順序粘貼。如果同類票據大小不一樣，按照金額先大後小的順序粘貼。
（三）粘貼的原始單據相互不能覆蓋、遮擋，每張平鋪粘貼。
（四）將膠水塗抹在票據背面，沿著底紙裝訂線內側和粘貼紙的上、下、右三邊依次均勻排開橫向粘貼，避免將票據貼出底紙外。不要將票據集中在底紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂不整齊，達不到裝訂要求。
第五章 附則
第十六條 本細則由財務管理部進行制訂。第十七條 本細則自發布之日起生效。
㈡ 報銷歸哪個部門
醫療保險報銷，需要到當地醫療管理中心或指定醫療機構醫保結帳窗口報銷。其手續包括：本人身份證，醫保卡，原始發票，用葯清單，病歷本等其它材料。醫療保險的報銷是按比例進行的，一般在70%左右浮動。
一、醫保報銷要找哪個部門
目前也是可以直接在醫院的設立的醫保辦直接辦理結算的。醫療保險是我國基礎的社會保障政策之一，為我國居民的健康提供基本的保障。
城鎮居民醫保住院報銷流程：
入院時：參保人員憑身份證和醫生入院安排，先繳納住院押金住院。
出院時：醫生安排出院，到醫院住院收費處辦理出院費用結算。然後將住院單據、收費單據、參保的醫保卡和身份證，到設立在醫院的醫保辦進行現場結算，報銷條件一定要符合居民醫保報銷條件的，報銷比例是根據醫院等級報銷，還有醫院設立了報銷起點的。
二、醫保卡住院報銷比例是怎樣的
（1）在定點醫院就醫的時出示醫保卡證明參保身份和掛號，個人不需要先支付再報銷，直接便可由醫保和醫院結算該醫保報銷的部分，只有在結帳的時候，自付的部分由自己用醫保卡余額或者現金支付。
（2）住院報銷的時候，有個起付線（起付標准一般為上年度全市職工年平均工資的10%），也就是說起付線的錢需要自己支付，超過起付線的部分才能根據當地醫保的規定報銷，報銷比例各地是不一樣的，並且不同的醫院和不同的項目也是不一樣的，大概80%,詳細的可以去當地勞動保障網上了解。
三、醫保報銷有時間限制嗎
有期限的。
1、基本醫療保險報銷時限一般是當年的要在當個年度報銷。
2、而商業醫療保險的報銷時限是兩到五年內申請有效（保險合同一直沒有終止），身故類的保險索賠時效是五年，醫療費用類的保險索賠時效是兩年，即使在外地也可以報。
醫療保險指通過國家立法，按照強制性社會保險原則基本醫療保險費應由用人單位和職工個人按時足額繳納。不按時足額繳納的，不計個人賬戶，基本醫療保險統籌基金不予支付其醫療費用。以北京市醫療保險繳費比例為例：用人單位每月按照其繳費總基數的10%繳納，職工按照本人工資的2%+120塊錢的大病統籌繳納。
法律依據：
《中華人民共和國社會保險法》第七條
國務院社會保險行政部門負責全國的社會保險管理工作，國務院其他有關部門在各自的職責范圍內負責有關的社會保險工作。縣級以上地方人民政府社會保險行政部門負責本行政區域的社會保險管理工作，縣級以上地方人民政府其他有關部門在各自的職責范圍內負責有關的社會保險工作。
㈢ 關於公司報銷制度的新規定
一、審批許可權：
1、日常費用支出須經經理簽字同意，方可執行2、公司員工所有報銷必須經財務部門負責人和公司總經理簽字同意後，匯總交予出納報銷。
二、請款審批手續：
1、請款人員因公需要領用現金時，應填寫「借款單」由總經理簽字。
2、請款人員執審批簽字後的「借款單」到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付。
3、收款人員須出具收據，交由財務部門備案。
三、各種費用列支規定：
1、普通辦公用品和車間日常用品根據本公司一個月需要量購入，集中填寫采購申請單，經總經理簽字審批後采購，采購經手人和驗收人簽字後報批，需附采購申請單(已審批簽字)、送貨簽收單、領用人簽收單。
2、大宗辦公用品、生產材料及零部件采購，必須簽訂購銷合同，實報實銷。
3、差旅費報銷。各類員工出差前需填寫出差申請單，詳細列明出差事由、出差地點、出差往返時間等信息，經部門負責人和公司總經理簽字同意後方可執行。差旅費報銷內容具體為：(1)全額報銷自公司至出差目的地的往返車、船票以及地區間長途交通費用，原則為各類人員出發不得乘坐飛機，特殊情況須在乘機前經公司總經理批准，否則不予報銷票僅限三等倉位，超標部分不予報銷火車300公里以上，可報銷硬卧鋪車票2)住宿費每日元以內方可報銷，餐費每日元以內方可報銷，特殊情況須附詳細說明，經財務部門和總經理審核批准3)員工出差期間如發生業務招待費，須經公司總經理同意，並且事後在費用憑據上簽字，具體報銷原則參照業務招待費相關要求執行。
4、業務招待費。業務招待費應堅決貫徹「可接待可不接待，不接待」、「可參與可不參與人員，不參與」、「可發生可不發生費用，不發生」、「態度熱情，費用從簡」的原則，經財務部門和總經理審核通過，實報實銷。
5、車輛費，包括停車費、路橋費、加油費等。報銷單據需註明時間、地點、事由。
6、打車費。報銷單據需備注時間、地點、事由，否則不予報銷。
7、電話費。辦公室座機電話費用實報實銷，以電信部門繳費單據為准。個人手機話費報銷實行崗位制，即特殊崗位需要報銷手機話費的須經總經理簽字審批，明確報銷額度，並書面備案到財務部門，方可執行報銷。
8、水電費。實報實銷，以相關單位繳費單據為准。
9、各部門需訂報刊、雜志，先報行政部門初審，經總經理同意後，由行政部門統一辦理。所需費用實報實銷，以業務受理單據為准。
10、職工參加各種培訓學習班及職稱職務考試，事先應徵得所在部門及公司的同意，在成績合格後，其費用方可報銷。
11、各種應交稅金。
12、各月發放工資。
13、向金融機構辦理結算業務時發生的郵電、手續費、貸款利息。
14、其他費用報銷標准結合實際情況確定，無特殊原因，任何人員的個人消費均不得報銷。謊包費用，一旦發現，將嚴肅處理。
四、報銷管理要求：
1、費用報銷流程：填寫費用報銷單部門負責人簽字財務部門簽字總經理簽字財務部(出納)支付。
2、以上各種報銷發票，必須為國家統一發票，經營性收款收據一律不能報銷入賬，特殊情況須經總經理同意。
3、發票上抬頭必須和報銷單位一致，否則不能報銷。
4、各種開支必須符合國家財稅法規，報銷時，報銷單上應註明所辦事由和用途，並附原始單據和發票。
5、財務人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核，對不符合報銷規定的單據，財務應要求更換。無法更換的，財務部門可拒絕報銷。
6、大額結算的費用，應通過銀行結算。
7、自製報銷單據，由財務部統一設計格式，做到規范、整潔。
8、報銷單據一般不得塗改，如有改動，外來發票應由對方單位加蓋公章，自製憑證應由經手人蓋章，否則不予報銷。
9、對外簽訂的各種合同、協議及內部員工與公司簽訂的各種協議需送財務部一份，作為財務收、付款依據，對無依據的支付款項，財務部門應拒絕支付。
五、報銷時間要求：購買原材料及零部件、支付工程款，必須在單據所填日期的一個月內報銷。員工報銷其他費用，自費用發生之日起一周內按規定程序進行報批，逾期並無正當理由的，視為自動放棄。
法律依據：
《中華人民共和國公司法》第一百六十三條公司應當依照法律、行政法規和國務院財政部門的規定建立本公司的財務、會計制度。