❶ 老闆報銷差旅費怎麼做賬
是實報實銷，差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
會計分錄如下
1、預支差旅費的會計分錄
借：其他應收款——XX員工
貸：庫存現金/銀行存款
2、差旅費沒用完報銷的會計分錄
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）
庫存現金
貸：其他應收款——XX員工
3、差旅費不夠時的會計分錄
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）
貸：其他應收款——XX員工庫存現金/銀行存款
(1)老總們之間的轉賬屬於什麼費用擴展閱讀
差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查分管副院長核准 。財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。