⑴ 財務審批報銷流程及制度
財務報銷流程及制度：
（一）現金報銷
1、填寫現金報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單後面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全，經辦人、領款人簽字。
原始票據—發票：具有稅務監制章或財政監制章；票據內容填寫齊全包括：票據中的付款單位必須填寫「北京經濟管理職業學院」，金額大小寫必須一致；有所購商品的名稱、數量、單價、金額；必須有收款單位的財務專用章；開票人及開票日期填寫完整；整張票據字體須一致；機打發票手改無效。
2、按照國務院《現金管理條例》規定，限制現金交易的范圍和額度。單筆支出一千元以上的必須使用轉賬支票支付；單筆支出一百元以上的，建議使用支票進行支付。
（二）支票申領、報銷
1、填寫支票申領單，填寫的內容要完整，審批手續齊全，申領支票時應附相應的合同、協議、審批單、培訓和會議通知等。
2、支票使用完畢後應盡快辦理報銷手續，須在一周內辦理完，控制部門支票申領張數，最多不能超過2張。
3、支票申領時一定要註明資金使用的性質，基本經費、財政專項經費、基本經費中按照項目管理的經費（人才培養、科研經費）。
4、支票報銷時應填寫轉賬報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單後面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全。報銷的發票應為財政部和國家稅務局統一監制的發票，且發票項目相關內容須填寫完整，時間與實際業務發生時間相符，需要報銷的發票應附報銷費用明細、固定資產驗收單、材料入庫單、政府采購清單、項目驗收報告等。
（三）公務卡報銷
1、填寫公務卡報銷明細表，按照消費記錄逐條填寫，並與報銷單據、發票、pos單金額一致,填寫的「消費日期」應與交易憑條(pos)上的日期一致。
2、公務卡還款系統進行了升級，原來公務卡報銷如有退票費等，我們還款的時候只能按pos單上的支出金額還款，多出來的退款那部分錢還要交回財務，現在可以按照實際報銷數還款，不需要填那張紅單子了。
3、遵守報銷時間，盡量隨著業務的發生及時交到財務處，便於財務人員審核還款。
(1)私賬開卡費用怎麼報銷擴展閱讀
為了加強和規范公務支出管理，切實減少公務支出中的現金提取和使用。根據《北京市財政局關於實施市級預算單位公務卡強制結算目錄的通知》（京財國庫[2012]2949號）文件要求，制定了《北京經濟管理職業學院公務卡管理暫行辦法》（京經職院發[2012]110號）和《北京經濟管理職業學院公務卡管理實施細則》（京經職院發[2013]60號)
1、開卡由部門統一負責提出申請報財務處，財務負責向發卡銀行申請辦理（在編人員）。
2、公務卡結算的范圍：
原使用現金結算方式的公用經費支出，包括差旅費、培訓費及1000元（人民幣）以下辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、會議費、公務招待費、郵電費、交通費、勞務費、租賃費、維修費、專用材料費、辦公設備購置費及其他零星商品和服務等購買支出，都必須使用公務卡進行公務消費。原超過1000元（含1000元）以上的公用經費支出仍按銀行轉賬支票（或匯款）進行結算。
3、市財政、教委等部門撥付的專項經費中涉及到《公務卡強制結算目錄》的公務支出，必須使用公務卡結算或銀行轉賬支票（或匯款）結算。
4、公務卡結算財務報銷
使用公務卡結算，不改變學院現行財務管理制度和報銷審批程序。使用公務卡消費時，必須取得公務卡消費交易憑條（pos機小票）和正式稅務發票或財政票據；發票金額合並開具的，還應取得所購商品明細清單或者機打小票。
5、可以使用現金結算的支出：簽證費、快遞費、計程車費、停車費（車隊）外出差旅補助費。
6、對支付給非本單位個人的支出，如：課酬等應使用向個人銀行結算賬戶支付款項的方式支付（通過個人銀行卡發放），不再現金支付。