Ⅰ 哪些財務支出無需發票也可入賬
不需要發票也能入賬的財務支出大多是計提攤銷費用，比如固定資產折舊、無形資產攤銷這些支出都是沒有發票的支出。還有員工的工資、公司外僱人員的勞務支出這些因為已簽訂勞務合同而支出的費用也無需發票即可入賬。
Ⅱ 哪些費用屬於會議費的列支范圍
會議費證明材料應包括：會議時間、地點、預算、出席人員、內容、目的、費用標准、支付憑證等。
根據《中央國家機關會議費管理辦法》（國稅函[2009]37號）第五條規定，企業發生的與取得收入有關的合理的會議費支出，應按主管稅務機關要求，能夠提供證明其真實性的合法憑證及相關材料，否則，不得在稅前扣除。
會議費證明材料應包括：會議時間、地點、預算、出席人員、內容、目的、費用標准、支付憑證等。
(2)團體活動的費用沒有單據怎麼辦擴展閱讀：
根據《中央國家機關會議費管理辦法》第十四條會議費開支范圍包括會議住宿費、伙食費、會議場地租金、交通費、文件印刷費、醫葯費等。
前款所稱交通費是指用於會議代表接送站,以及會議統一組織的代表考察、調研等發生的交通支出。會議代表參加會議發生的城市間交通費,按照差旅費管理辦法的規定回單位報銷。
第六條中央和國家機關會議分類如下:
一類會議。是以黨中央和國務院名義召開的,要求省、自治區、直轄市、計劃單列市或中央部門負責同志參加的會議。
二類會議。是黨中央和國務院各部委、各直屬機構,最高人民法院,最高人民檢察院,各人民團體召開的,要求省、自治區、直轄市、計劃單列市有關廳(局)或本系統、直屬機構負責同志參加的會議。
三類會議。是黨中央和國務院各部委、各直屬機構,最高人民法院,最高人民檢察院,各人民團體及其所屬內設機構召開的,要求省、自治區、直轄市、計劃單列市有關廳(局)或本系統機構有關人員參加的會議。
四類會議。是指除上述一、二、三類會議以外的其他業務性會議,包括小型研討會、座談會、評審會等。
Ⅲ 哪些發票可以報銷
一般來說，真實並填寫完整、正確的發票和行政事業單位的收據，都是可以報銷的。
所謂的真實，指發票非偽造發票。
填寫完整，主要指發票抬頭客戶名稱（必須填你方單位名稱）、發票取得日期（必須在正常報銷期限內，如不能跨年度報銷等）、發票項目（是貨物還是服務費等）、金額及發票方的發票專用章或財務章這些項目都齊全。
正確，是指以上項目沒有錯填、誤填和塗改現象。
你舉的那些收據和發票，滿足以上條件，都可以報銷。
Ⅳ 協會費用使用辦法
第一章 總則 第一條 為強化協會內部管理機制,對費用開支實行合理有效地 控制,特製定本辦法. 第二條 本辦法所稱費用,系指在事業支出,其他支出科目中列 支的所有費用性支出. 第三條 費用支出應做到事前,事中,事後的全過程監控.協會 每年費用支出原則上不應超出理事會批準的費用支出預算. 第二章 票據 第四條 本辦法所指的票據指費用報銷的原始憑證,包括外來憑 證和自製憑證.外來憑證主要指在協會外取得的發票,收據及合同, 協議等原始憑證;自製憑證主要指 "差旅費報銷單"(附件1),"支 票領用單"(附件2),"費用單據報銷單"(附件3),"內部借款憑證" (附件4),費用開支申請報告等原始憑證. 第五條 費用報銷的票據是財務收支的法定憑證,是會計核算的 原始依據,票據必須真實,合法,完整. (一)費用支出必須取得真實的原始憑證,嚴禁偽造,變造票據. (二)費用支出取得的原始憑證,必須合法合規,必須是國家稅 務部門認可的發票或收據,財務部門對假發票或白條有權拒絕付款. (三)費用支出取得的原始憑證,其內容必須完整. 1.票據內容所涉及的項目必須按要求如實填寫完整.如出票日 期,摘要,數量,單價,金額,經辦人,收款單位等. 2.大小寫金額必須一致,出現不一致的情況以金額小的為准. 3. 收款單位章必須與摘要內容相符. 第六條 票據的粘貼,填列. 1 (一)屬差旅費用項目的費用報銷,填制"差旅費報銷單",其 他費用項目的費用報銷填列"費用單據報銷單". (二)費用票據必須分類粘貼,不得混貼.需將合法,有效的發 票進行分類粘貼,並註明粘貼的單據張數和合計金額;根據發票分類 內容及粘貼順序填寫報銷單.粘貼的票據必須整潔,平整,規范,不 得超出報銷粘貼單的范圍. (三)有合同,協議,費用開支申請報告,出差申請單的,必須 將其作為費用票據的附件一並進入審核程序. (四)購買辦公用品需列明細清單,發票背後由經辦人和驗收人 員簽字. (五)填寫報銷票據字跡要工整,內容要完整(報銷日期,報銷 部門,報銷人姓名,職別,報銷內容,大小寫金額,合計金額,票據 張數,部門負責人簽字等要求必須具備),數字要清晰,計算要正確. (六)對不符合上述要求的票據,審核人員不予受理. 第三章 費用借支的審批程序 第七條 協會員工在借用款項前,必須辦理相關的借款手續.借 款人在完整填寫相應的借據,經逐級批准後,方可到財務部門借取款 項. 第八條 費用借支適用的借款單據類型 (一)超過500元的費用項目應以支票方式結算,適用"支票領用 單"作為借款憑證; (二)經秘書長批準的特殊情況可以使用現金結算,適用"內部借 款憑證"作為憑證. 第九條 借款的審批 費用借支須經部門負責人簽字確認後報秘書長審批同意方可辦 理.如遇特急事項且秘書長外出,可憑秘書長書面委託(傳真)辦理; 2 或由秘書長給財務電話指示辦理,但事後必須補辦手續. 第十條 費用借支必須及時,逐次歸還,前帳不清,後帳不借, 在費用報銷前必須先扣除借支金額. 第四章 費用報銷的一般程序 第十一條 報銷人員原則上必須在費用支出後(出差以返回日起; 其他費用以發票開據日期起)2個星期內辦理報銷手續. 第十二條 報銷人員應將整理好的票據,連同批准開支的審批件 一起按審批許可權逐級審批,審批人應嚴格按協會的有關規定,對費用 支出的內容和事前審批的金額等事項嚴格把關.費用支出部門的審批 人應負責對費用支出進行實質性審核,即對費用的真實性及是否需要 支出負責;財務部門的審批人應負責對費用是否控制在核定的標准內 進行審核,同時應負責對費用支出進行形式上的審核,即對費用票據 在形式上是否合法,完整負責. 交通費,誤餐費及書報費的報銷需由辦公室進行登記. 第十三條 協會費用報銷的審批時間定為每周的周三,由財務部 門專職審核人員在該日將平時收到的經過初級審核的費用單據集中 報秘書長審批. 第五章 辦公用品費用管理辦法 第十四條 辦公用品系指協會日常辦公所需的文具,箱包,紙張, 電話機及其他辦公設備耗材等.日常辦公用品及衛生用具等低值易耗 品的管理,應採取"采,驗"分開的原則.向財務部門報銷的發票須 有采購人,驗收人的簽字確認方可報銷. 第十五條 協會各部門對辦公用品的需求不得自行購買,由協會 辦公室集中采購:辦公室根據各部門的需求每月造具體采購計劃,報 秘書長批准後統一購置,驗收後實行領用登記發放制度. 3 第六章 差旅費管理辦法 第十六條 差旅費系指協會在職員工因公出差到外地發生的合理 支出. 第十七條 協會差旅費開支實行有差別的限額報銷辦法. (一)出差期間往返長途交通費實報實銷,多人同行可按同行中 最高級別人員適用的標准選擇交通工具.對於選擇飛機,輪船倉位的 規定:協會領導出差可選擇飛機公務倉,輪船一等倉,其他員工選擇 飛機普通倉,輪船二等倉. (二)出差住宿費實行限額憑據的報銷辦法,按出差的實際住宿 天數計算,在開支標准以內的部分予以實報實銷,超出開支標準的部 分自行負擔.住宿標准為300元/天·人,報銷住宿費時必須註明住 宿天數及起止日期,住宿人數,住宿金額,否則按一人次住宿一天計 算,同時必須附上住宿費用流水明細單;夜間乘坐火車,在火車上過 夜不報銷住宿費,按每晚80元的標准給予夜間乘車補助(出差乘坐 火車,報銷時在"差旅費報銷單"的備注欄中註明是否在火車上過夜). (三)出差期間的市內公共汽車票,中巴票及地鐵票可實報實銷, 如因工作需要需乘坐計程車的,部門負責人對計程車單據應嚴格審 核,對於明顯不合理的計程車費,有權核減. (四)出差伙食補助實行定額補貼制,標准為70元/天·人,按 出差的自然(日歷)天數計發,另外不再報銷任何餐費及食品費等. (五)對臨時出國人員相應給予一定的補助,出差時間在30天 (含30天)以內的,按30美元/天·人標准給予補貼.出差超過30 天的,補貼標准另行制定.出國時間按離,抵我國國境之日計算. (六)赴出差地的旅遊費,門票等不予報銷. 第十八條 出差中應酬費原則上不予報銷,特殊情況須提前請示 秘書長.出差期間發生交際應酬費時,當天伙食補助按定額標準的 4 50%發放. 第十九條 中午1:00點以後離開駐地出差或1:00點以前返回 駐地的,給予半天的在途伙食補貼. 第二十條 赴外地參加培訓,學習,會議,組織單位統一提供食 宿的,食宿費根據組織單位開具的票據據實報銷(報銷時須將"培訓, 學習,會議"通知一並交財務部門),不再另行報銷住宿費及伙食補 貼. 第七章 其他費用管理辦法 第二十一條 本章所稱其他費用,是指除上述所列明細費用以外 的在事業支出,其他支出中列支的其他費用,包括協會日常零星支出 和固定性,合同性費用支出. 第二十二條 協會其他費用的支出適用協會費用報銷的一般程 序,其中固定性及合同性費用的支出須有證明費用能夠發生的經協會 正式簽署的合同性文件,或按申請程序經批示可開支的申請報告. 第八章 附則 第二十三條 本規定由協會辦公室負責制定和修改,經秘書處常 務會議討論通過後自公布之日起開始施行. 5 附件1: 中國期貨業協會 差旅費報銷單 單位: 填報日期:200 年月日 出差人 日 期 由月 日起 共天 至月日 自至伙食補貼 月日 月日 起止地點 人 數 天 數 補 助 途中住宿其他 宿費 火車費長途汽 車費 輪船 費 飛機費 市內交 通費 其他 合計 借款數 備 注 合 計 萬仟佰拾元角分 退或補 領導: 財務審核: 主管人: 報銷人: 領款人: 附件2: 中國期貨業協會 費用單據報銷單 單位: 填報日期:200 年月日 日期 月日 內容 附原始單 據張數 報銷金額 備注 原借款金額: _________ 應退余額: _________ 報銷金額(大寫) 拾萬仟佰拾元角分 合計 _________ 領導: 財務審核: 登記: 主管人: 報銷人: 領款人: 6 附件3: 中國期貨業協會 支票領用單 單位: 填報日期:200 年月日 領用人 支票種類及 支票號碼 用途 支票限額 或金額 領導 簽字 領用 部門 主管 簽字 經借人 簽字 備注 附件4 中國期貨業協會 內部借款憑證 單位: 填報日期:200 年月日 姓名 所在單位 十萬 千百十 元角分 借款金額 人民幣(大寫) 拾萬仟佰拾元角分 借款用途 領導批示 財務部 審核 借款 部門 主管 意見 經借人 7