① 公司組織的旅遊費要怎麼做會計分錄，計提的時候
1，公司組織的旅遊可以直接記入＂管理費用-其他費/福利費＂。
借：管理費用-福利費
貸：應付職工薪酬
支付時
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款/庫存現金
2，如果是以公司＂工會＂的名義組織旅遊的，則直接沖減公司計提的＂工會經費＂就行。
借：管理費用-工會費
貸：銀行存款/庫存現金。
② 旅遊景區的發票怎麼做會計分錄
對於旅行社開具的旅遊景區發票，建議會計分錄為：借記「管理費用-職工福利費」，貸記「銀行存款/庫存現金」。這反映了企業在組織員工外出旅遊時所發生的費用。
在年度匯算清繳階段，如果實際發生的福利費超過了工資總額的14%，則需要進行納稅調整。這意味著超出部分需要按照相關稅務法規進行申報和繳稅。
旅行社開具的發票通常涉及企業組織員工的旅遊支出，這類費用一般與企業的生產經營活動無直接關聯。因此，如果當月人均旅遊費用加上工資總額超過了3500元（自2018年10月1日起調整為5000元），企業可能需要對參與旅遊活動的員工代扣代繳個人所得稅。
企業進行稅務處理時，需要注意區分業務性質，確保費用的合理性和合法性。此外，對於福利費的管理，企業還需關注稅務政策的變化，及時調整會計處理方法以符合最新的法規要求。
在實際操作中，企業應仔細審核發票內容，確保其准確反映實際發生的旅遊費用。同時，對於可能涉及的個人所得稅問題，企業應提前規劃，確保合規操作。
考慮到稅務合規性和費用管理的復雜性，建議企業定期與稅務顧問溝通，以獲取專業意見和指導。這有助於企業更好地管理財務和稅務風險，確保長期穩健發展。
在具體執行過程中，企業還應關注當地稅務機關的具體規定，確保所有操作均符合當地法律法規要求。
通過上述措施，企業不僅能夠有效管理旅遊費用的會計處理，還能夠在稅務合規的前提下，合理控製成本，提高財務管理的效率和准確性。
最後，企業還應當建立和完善內部管理制度，確保旅遊費用管理的透明度和可追溯性，為未來的財務審計和稅務檢查打下堅實基礎。
③ 公司組織的旅遊費要怎麼做會計分錄
公司組織旅遊的會計分錄方法如下：
對於直接記入管理費用-其他費/福利費的旅遊費用，使用以下會計分錄：
借：管理費用-其他費/福利費
貸：銀行存款/庫存現金
若以公司「工會」的名義組織旅遊，費用則從工會經費中沖減。會計分錄如下：
借：應付職工薪酬/其他應付款-工會經費
貸：銀行存款/庫存現金
請根據實際情況操作，以上僅為參考。