1. 人力資源公司納稅
一、人力資源公司每月需要交納的稅種：營業稅、城建稅、教育費附加、個人所得稅稅等。
1、營業稅:
（1）是按收入（營業額）計算繳納的。稅率5%。
（2）應交營業稅=收入*5%
2、城建稅：
（1）是按營業稅計算繳納。
（2）稅率：
納稅人所在地在市區的，稅率為7％；
納稅人所在地在縣城、鎮的，稅率為5％；
納稅人所在地不在市區、縣城或鎮的，稅率為1％
（3）應交城建稅=營業稅*城建稅稅率
3、教育費附加
（1）是按營業稅計算的。稅率3%。
（2）應交教育費附加=營業稅*3%
4、個人所得稅
（1）按員工工資薪金計算代扣代繳。
（2）計算公式：
應納個人所得稅稅額=應納稅所得額×適用稅率-速算扣除數
其中：應納稅額=工資薪金收入-2000-「三險一金」
（3）工資、薪金不含稅收入適用稅率表
級數應納稅所得額(不含稅)稅率(%)速算扣除數(元)
1不超過500元的部分50
2超過500元至2000元的部分1025
3超過2000元至5000元的部分15125
4超過5000元至20000元的部分20375
5超過20000元至40000元的部分251375
6超過40000元至60000元的部分303375
7超過60000元至80000元的部分356375
8超過80000元至100000元的部分4010375
9超過100000元的部分4515375
二、每季度要交所得稅
1、企業所得稅的稅率為25％。
2、應交所得稅=應納稅所得額*適用稅率-減免和抵免的稅額
其中：
應納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-允許彌補的以前年度虧損
三、還會涉及的稅種：房產稅、土地使用稅、印花稅、車船使用稅等。
（一）房產稅
1、房產稅稅率：
（1）從價計稅：1.2%
（2）從租計稅：12%
2、房產稅的計算
（1）從價計征的房產稅應納稅額的計算：
應納稅額=應稅房產原值×（1-扣除比例）×1.2%
（2）從租計征的房產稅應納稅額的計算：
應納稅額=租金收入×12%
（二）土地使用稅
土地使用稅每平方米年稅額如下：
（1）大城市1.5元至30元；
（2）中等城市1.2元至24元；
（3）小城市0.9元至18元；
（4）縣城、建制鎮、工礦區0.6元至12元。
（三）印花稅
（一）比例稅率
1、財產租賃合同、倉儲保管合同、財產保險合同，適用稅率為千分之一；
2、加工承攬合同、建設工程勘察設計合同、貨運運輸合同、產權轉移書據，稅率為萬分之五；
3、購銷合同、建築安裝工程承包合同、技術合同，稅率為萬分之三；
4、借款合同，稅率為萬分之零點五；
5、對記錄資金的帳薄，按「實收資本」和「資金公積」總額的萬分之五貼
花；
（二）定額稅率
營業帳薄、權利、許可證照，按件定額貼花五元。
四、印花稅應納稅額的計算
1.實行比例稅率的憑證，印花稅應納稅額的計算公式為：
應納稅額＝應稅憑證計稅金額×比例稅率
2.實行定額稅率的憑證，印花稅應納稅額的計算公式為：
應納稅額＝應稅憑證件數×定額稅率
3.營業賬簿中記載資金的賬簿，印花稅應納稅額的計算公式為：
應納稅額＝（實收資本＋資本公積）×0.05%
其他賬簿按件貼花，每件5元。
2. 人力資源公司交哪些稅率
1. 人力資源外包服務的稅率
人力資源外包服務由一般納稅人和小規模納稅人提供，均採用差額征稅方式，不存在選擇餘地。一般納稅人可以選擇簡易計稅方法，徵收率為5%；小規模納稅人則按照3%的徵收率征稅。差額部分可以開具專用發票，而扣除部分只能開具普通發票。
2. 勞務派遣服務的稅率
提供勞務派遣服務的納稅人，包括一般納稅人和小規模納稅人，可以選擇按差額征稅，徵收率為5%；小規模納稅人如果選擇全額繳稅，則徵收率為3%。選擇差額納稅的，可以開具專用發票，扣除部分開具普通發票。
3. 人力資源外包服務的增值稅處理
納稅人提供人力資源外包服務時，應按照經紀代理服務繳納增值稅。銷售額不包括代客戶員工發放的工資和代理繳納的社會保險、住房公積金。收取的工資和社保、公積金代繳款項不得開具增值稅專用發票，但可以開具普通發票。
4. 人力資源管理公司的稅收繳納方式
人力資源管理公司可以選擇以下幾種稅收繳納方式：
- 自報核繳：納稅人自行計算應納稅額，申報給稅務機關，由稅務機關審批後發放繳款書，公司通過銀行繳納稅款。
- 查定徵收：適用於生產不固定、賬務不健全的單位，稅務機關依據其生產設備、員工和正常經營情況，查定應稅產品的產量和銷售額，依率計征。
- 定期定額徵收：適用於營業額和所得難以計算的個體工商戶，由納稅人自行申報，稅務機關核定一定時期的營業額和所得稅附征率，合並徵收營業稅或增值稅和所得稅。
- 代征：稅務機關委託某些單位或個人代為徵收稅款。
稅率問題在企業運營中十分常見，需特別注意相關政策和規定，確保合規。若在實踐中遇到問題，可咨詢專業人士或稅務機關。
3. 人力資源服務公司收取費用所需要開取發票的稅率是多少
人力資源公司提供的服務主要歸類為銷售服務范疇，具體而言，是現代服務里的商務服務類別中的人力資源服務項目。這類服務開具的增值稅發票稅率統一為6%，這是根據現行的稅收政策規定的。
舉例來說，假如一家公司需要通過人力資源服務公司來招聘員工，或者進行員工培訓，這些服務都應按照6%的稅率開具增值稅發票。值得注意的是，這項稅率適用於所有類型的人力資源服務，不論是短期還是長期項目，也不論是針對特定行業還是通用服務。
此外，人力資源服務公司還需要確保所有開具的發票都符合稅法要求，這不僅有助於公司合法合規地運營，也有助於保護客戶的利益，確保客戶能夠准確地進行稅務處理。在實際操作中，客戶在收到這些服務後，可以根據發票上的稅率來正確申報和繳納相應的稅款。
總體而言，6%的稅率對於人力資源服務公司收取的費用而言是相對穩定的，這為雙方提供了明確的稅收預期。對於人力資源服務公司來說，了解並遵守這一稅率規定，能夠有效減少稅務風險，並為客戶提供透明的服務。
同時，對於那些經常使用人力資源服務的公司而言，了解這一稅率有助於他們在簽訂合同時更加明確費用結構，從而更好地規劃預算和財務。
值得注意的是，盡管目前的人力資源服務增值稅稅率是6%，但稅法可能會隨著時間的推移而發生變化，因此，相關企業和個人應定期關注最新的稅收政策，以確保自己的稅務處理符合最新的法規要求。
4. 人力資源公司交哪些稅率
人力資源公司主要涉及的稅種包括增值稅、企業所得稅、個人所得稅，以及可能涉及的城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加等附加稅。
首先，增值稅是人力資源公司的主要稅種之一。根據提供的服務類型，人力資源公司可能適用不同的增值稅稅率。例如，提供勞務派遣、人力資源外包等服務時，一般按照現代服務業的稅率6%來徵收。而如果涉及到貨物銷售，如銷售培訓材料、人力資源軟體等，則可能適用13%的稅率。此外，小規模納稅人的人力資源公司，增值稅徵收率通常為3%。
其次，企業所得稅也是人力資源公司必須繳納的稅種。企業所得稅的稅率通常為25%，但根據國家政策和高新技術企業的認定，部分人力資源公司可能享受15%的優惠稅率。企業所得稅的計算基礎是公司的應納稅所得額，即公司的收入減去各項成本、費用、損失以及允許彌補的以前年度虧損後的余額。
再者，個人所得稅在人力資源公司的稅務處理中也占據重要地位。當人力資源公司向員工支付工資、獎金、津貼等個人所得時，需要代扣代繳個人所得稅。個人所得稅的稅率根據所得類型和金額的不同而有所差異，採用超額累進稅率制，稅率范圍從3%到45%不等。
最後，人力資源公司還可能需要繳納城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加等附加稅。這些附加稅的計算基礎通常是公司繳納的增值稅額，按照一定的比例進行徵收。這些附加稅雖然金額相對較小，但也是公司稅務成本的一部分，不容忽視。
綜上所述，人力資源公司需要繳納的稅種主要包括增值稅、企業所得稅、個人所得稅以及可能的附加稅。各稅種的稅率和計算方式因具體情況而異，人力資源公司應根據自身業務特點和稅收政策進行合理規劃和申報。
5. 人力資源服務稅率是多少人力資源服務的稅務編碼是什麼
人力資源服務的稅率為:6%
人力資源服務的稅務編碼為：3040803
人力資源服務簡稱：人力資源服務
說明：指提供公共就業、勞務派遣、人才委託招聘、勞動力外包等服務的業務活動。公共就業、勞務派遣、人才委託招聘、勞動力外包
6. 人力資源服務稅率
一般納稅人人力資源服務的增值稅稅率：6%
小規模納稅人人力資源服務的增值稅稅率：3%
一；人力資源外包差額開具發票提示：開票方面收代理費部分沒有問題，一般納稅人開具6%或5%的增值稅專用發票或普票，小規模納稅人開具3%的增罩輪值稅專用發票或普票。但是代收代付的工資、社保部分開票存在爭議，按照47號文向委託方收取並代為發放的工資和代理繳納的社會保險、住房公積金，不得開具增值稅專用發票，可以開具普通發票
二；實際開票時候這部分增值稅普通發票選擇什麼編碼開具？選擇什麼稅率開具？存在爭議！目前比較普遍的開票方式是開兩張發票，將收取的服務費部分開一物神信張普通發票或增值稅專用發票，品名為*經紀代理服務*勞務費；將代收代付的款項開具的普通發票，品名為*經紀代理服務*代收代付，普通發票的稅率欄填0，備注欄註明代繳社保、代繳公積金。但是根據相關規定，零稅率是增值稅的一檔稅率，主要適用於納稅人出口貨物和跨境應稅行為，開稅率為0的發票並不是很合適。
法律依據：《財稅[2016]》47號第一條規定、第三條規定：
《財稅[2016]》47號第三條其他政策（一）納稅人提供人力資源外包服務，按照經紀代理服務繳納增值稅，其銷售額不包括受客戶單位委託代為向瞎如客戶單位員工發放的工資和代理繳納的社會保險、住房公積金。向委託方收取並代為發放的工資和代理繳納的社會保險、住房公積金，不得開具增值稅專用發票，可以開具普通發票。
一般納稅人提供人力資源外包服務，可以選擇適用簡易計稅方法，按照5%的徵收率計算繳納增值稅。