⑴ 甲方代发工资，乙方需要哪些资料做账
你好 需要有代发工资的支付回单 和工资表来做账劳务公司给用人单位开出发票，用人单位直接把钱打到了员工的个人账户的账务处理：
首先劳务公司在开票的同时，应当造出员工工资信息表由员工签收，同意由用人单位直接付给员工的请单式两份，一份交用人单位，一份留存劳务公司。
①借：应收账款一甲单位劳务合同款项
贷：主营业务收入一合同收入
贷：应交税费一应交增值税
②借：应付职工薪酬一员工工资（按各员工单立账户）
贷：应收账款一甲单位劳务合同款项一般会计每月做账时需准备的资料有
当月的现金、银行收付原始凭证，收付凭证所附发票等资料，开出发票的记账联，收到的材料、费用的原始发票，原材料等要有收料单，核算成本要的仓库的材料报表及领料单等
【拓展资料】处理账务处理资料还要有办公用品才能做帐，包括购买的会计凭证，明细账，总账，联网的电脑等等。初给会计做账的资料有哪些：
1、增值税销项发票记帐联；
2、增值税进项发票的抵扣联、发票联；
3、这个月收进一张承兑汇票后转出给别人了，对方也开收据进来了，承兑汇票是不是要复印一份，和对方也开收据一起交给会计（由会计做收、付二张记账凭证；
4、银行帐和现金帐不要给会计，出纳做的现金、银行存款结算单，一式二份，会计签字后，一联交会计一联留存，连同现金、银行存款等收、付凭证、一起交会计，结算单项目有上期余额、收、付金额、凭证张数、本期余额，购会计用品的店有卖；
5、银行帐和现金帐要给会计，自己复印一份；
6、新增社保人员要告诉会计，以便做工资表时扣除个人应交的部分。
⑵ 甲方民工户代发我公司乙方的工资，这样我公司怎么做账
你好，代发工资时候借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款。
⑶ 通过劳务公司代发工资会计分录怎么做
企业通过劳务公司代发工资计入“其他应付款—劳务公司”会计科目核算，劳务公司会从中收取服务费计入“管理费用—专业服务费”会计科目核算。其相关的账务处理如下：
借：管理费用—工资(含个税)，
借：管理费用—专业服务费，
贷：其他应付款—劳务公司。
企业支付款项时，会计分录如下：
借：其他应付款—劳务公司，
贷：银行存款。