㈠ 当月开错的发票不能作废了，后当月也重开一张正确的，账务该如何处理，入库和成本怎么办。
红字发票相当于将入账的那张错票冲平。入库和成本结转 没有 冲突。
问题补答：
如果红字发票是次月开具，因涉及纳税申报两张发票均入账，下月用红字发票冲正即可。
仅供参考
㈡ 上月销售，有进项，但我错做成了暂估已结转成本，这个月怎么做分录和结转
将估价得分录红字冲回，我在想你在估价得时候是不是也做了进项税进去
正常估价都是不含税的，那么你上个月的进项税认证情况跟账肯定是不一致的
那么你本月应该将分录冲回后重新做正确的凭证即可！
希望有所帮助！
㈢ 销货方开具红字发票，请问如何结转这张发票上货物的销售成本
1、上月销售货物这月退货的成本应该冲回。只冲回你被退货的那部分成本。
2、需要结转。就全当发票没有冲红这回事，把它当作一笔新的业务去做，这么想你就会清楚了。
㈣ 上月发票已开成本已结转，本月红冲发票成本怎么处理
开具红字发票，冲减当期销售额和销项税额，根据开具的红字发票填制凭证，分录如下：
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
借：主营业务成本（红字）
贷：库存商品（红字）
望采纳！
㈤ 增值税发票上月已入账后,这月发现品名开错了,对方不能抵扣,该如何处理
有对方出具“拒收证明”，然后我方开具“红字发票”冲减上期入账发票。
㈥ 开具红字发票后怎样结转销售成本
借：主营业务成本（红字）
贷：库存商品（红字）
㈦ 购入发票与销售发票商品单位不一样,怎样结转销售成本
我有软件，可以设成辅助计量单位，比如说购入是桶，每桶是50公斤，按桶入账，也可以折算成公斤。
㈧ 发现上一年度某一商品购进价格与销售时成本结转弄错了，上年已经结账，今年怎么调账
冲回多结转的销售成本，应该用红字分录
借：以前年度损益调整-9000=-(10000-1000)
贷：库存商品-9000
其他分录赞同楼上“我才是无名小将”的处理！
希望能帮助到你！
㈨ 发票未到 成本如何结转
采用估价入账的方法。
购入的物资已经到达并已验收入库，已收到发票账单，但尚未支付货款和运杂费或尚未开出、承兑商业汇票的，借记“原材料”、“库存商品”、“营业费用”、“应交税金——应交增值税(进项税额)”等科目，贷记“应付账款”等科目；购入物资与物资发票账单同时到达，物资验收入库，同时支付货款和运杂费或开出、承兑的商业汇票，借记“原材料”、“库存商品”、“营业费用”、“应交税金——应交增值税(进项税额)”等科目，贷记“银行存款”、“应付票据”等科目，均不通过本科目核算。购入的物资已经到达并已验收入库，但尚未收到发票账单的，按暂估价值入账，借记“原材料”、“库存商品”等科目，贷记“应付账款——暂估应付账款”科目；下月初用红字作同样的记录，予以冲回，以便下月付款或开出、承兑商业汇票后，按正常程序处理。
㈩ 公司的进项发票和销项发票有时对不起来，成本怎么结转
进项发票和销项发票为什么要对起来?能对得起来吗?一进,一出.两者有什么联系吗?
成本结转与进项销项又有什么关系?
补充:
商品流通企业嘛,暂估入账?