专业版红冲的数量怎么结转成本

1. 怎么把红冲发票冲利润中转出

您好，很高兴为你解答。
根据你的提问，收入和成本凭证本月已经进行红冲操作，本月还需要再做利润结转，分录如下：
1、一笔分录，摘要：冲销3月误开XXX凭证（即3月误开的收入和成本凭证编号）导致多结转利润
借：主营业务收入 42064.66
贷：本年利润 42064.66
2、或做成2笔分录
摘要：冲销3月误开XXX凭证（结转成本凭证编号），导致多结转利润
借：本年利润 33366.37
贷：主营业务成本 33366.37
摘要：冲销3月误开XXX凭证（收入凭证编号），导致多结转利润
借: 主营业务收入 75431.03
贷：本年利润 75431.03
以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您为我们点赞及关注我们，谢谢。

2. 销售红冲如何结转成本

销售红冲如何结转成本

假如：前两月暂估成本，做分录如下：
借：材料费 10000
贷：应付账款 10000
当月结转：
借：主营业务成本 10000
贷：材料费 10000
这个月已付款并收到发票，实际金额为12000
做红字冲回，分录如下：
借：材料费 -10000
贷：应付账款 -10000
再重新分录为：
借：材料费 12000
贷：应付账款 12000
本月该如何结转？
是结转为：
借：主营业务成本 12000
贷：材料费 12000
还是只需要补差额部分？
借：主营业务成本 2000
贷：材料费 2000
红字冲销凭证结转正确的做法是：
1、先红字冲销你已经结转成本的10000(分录并没有看到有冲销的记录）
借：主营业务成本 -10000
贷：材料费 - 10000
2、正确的会计分录
借：主营业务成本 12000
贷：材料费 12000

销售结转成本的金额如何核算

销售成本结转成本分录：借：主营业务成本 ****贷：库存商品****** 成本金额那就复杂了，不同的行业成本计算方法差异很大，最难的是工业企业的成本了，先按人工成本、材料成本、间接成本归集一起，然后再按一定的方法分配到某一种或某一类、或某一批产品上。商业企业成本有按销售法的加权平均法、选进先出法等（工业企业在领用材料时也会用到先进先出、加权平均的方法），服务行业的成本更简单一些了，如有的只有人工费的成本，如咨询行业的。。。 最后要主的是：原理上成本计算有点复杂，但是现在有了电脑，许多东西变的简单了，过程电脑替人算了，财务要做的就是通过查询只到结果，把数字填在凭证里就行，甚至凭证电脑也为我们做好了。。追问： 商业企业结成本的数量应该是进项不含税价吧回答： 你是一般纳税人，而且取得了进项发票，结转的成本就是不含税的，如果不能取增值税专用发票是成本就得是含税的。

销售硬体怎样结转成本

如果没有期限限制的话
成本结算和原来一样 ，分录如下：借：主营业务成本
贷 ：库存商品

一般纳税人销售时如何结转成本

确认销售收入时:
借：银行存款、应收账款
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税（销项税）
结转销售成本
借：主营业务成本
贷：库存商品

如何结转成本

当销售产品取得收入时：
借：银行存款
贷：主营业务收入——某产品
应缴税费——应交增值税（销项税额）
结转营销产品成本：
借：主营业务成本——某产品
贷：库存商品——A某产品
销售另一产品取得收入：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应缴税费——应交增值税（销项税额）
结转已销产品成本：
借：主营业务成本——某产品
贷：库存商品—— 某产品

动产租赁，收到租金计入收入，结转成本就是你这个装置的折旧
借：主营业务成本
贷：累计折旧

钢材销售结转成本方法

使用先进先出法，或者后进后出法，还有就是加权平均法。固定一个，一年内不需改变

汽车销售公司结转成本

汽车销售公司结转成本，应该是按其进货发票中找该车的成本来结转：
1.发生销售汽车名称和型号，到进货发票中找该车的成本，当初的购入时的票据应是
借：库存商品—**车
借 应交税金—应交增值税（进项税额）
贷：银行存款 / 应付账款
2.库存商品的金额就是你的进货成本，再加上本公司成本（人工、费用等）就是你本月应结转的销售成本，结转分录：
借：主营业务成本
贷：库存商品—**车
贷： 营业费用 等
3.同时结转成本做
借：本年利润
贷：主营业务成本
4.结转销售收入时做：
借：主营业务收入
贷：本年利润
5.将本年利润科目余额转未分配利润，余额在贷方，盈利
借：本年利润
贷：利润分配—未分配利润
如果余额在借方，则为亏损
借：利润分配—未分配利润
贷：本年利润

结转成本是按销售结转还是出库

结转成本是按销售结转
已经开票确认收入，但存货还没有发出；
那样，存货只能作为购货单位寄存在你公司的，你要正常结转成本，减少存货。

3. 请问红字冲销的收入已结转的成本怎么做账

一、请问红字冲销的收入已结转的成本怎么做账？

比如：你红字冲的收入是100，相对应的成本是80
 冲收入：借：银行存款-100
 贷：收
 冲成本：借：成本-80
 贷：
 增值税跟二楼的一样，如果你是用财务软件的话，看你最后的余额核算设置，有的就得用二楼那样做相反的分录，有的就用红字冲，意思都是一，它是自动生成的，有的时候出现相反方向的余额会选不上。

都要成红字就可以了。
 不是营业外收入
 借：银行存款
 贷：其他
 冲销了上月的收入，肯定的应交所得税额调整就可以了。

作一比跟原业务一样的的记帐凭证，但用红字填写，然后入帐也用红字，累计的时候当是减项

红字冲销法（红字调整法）是先用红字同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。红字般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。
 红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用正。典型的是记账后发现错误，而账簿记录的错误源于记账凭证的错误，记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。
 红字更正法适用
 ①根据记账凭证所记录的内容记账以后, 发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证,据以用红字金额登记 入账,在摘要栏注明"冲减×月×日×号凭证错误然后用蓝字填写一张正确的账.
 ②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额 的差额改正错账.
 例：村集体经济组织用买化肥入库,误将并已入账.
 借:库存物资 980
 贷:银行存款 980
 更正时,填制以下红字金额凭证,予以冲正:
 借:库存物资 90
 贷:银行存款 90

你先做红字凭证，，借 生产成本 贷 应付工资。。。做了后再用黑笔做 借 管理费用 贷 应付工资 的凭证，，然后你在账本上登记，就好了，，不影响你年度的报表！

红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。典型的是记账后发现错误，而账簿记录的错误源于记账凭证的错误，记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。
 红字更正法适用于以下两种情况:
 ①根据记账凭证所记录的内容记账以后, 发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法.进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证,据以用红字金额登记 入账,在摘要栏注明"冲减×月×日×号凭证错误",冲销原错误记录.然后用蓝字填写一张正确的凭证,重新登记入账.
 ②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额 的差额改正错账.
 例：村集体经济组织用银行存款890元购买化肥入库,误将凭证填为980元,并已入账.
 借:库存物资 980
 贷:银行存款 980
 更正时,填制以下红字金额凭证,予以冲正:
 借:库存物资 90
 贷:银行存款 90

通常红字冲销作业运作大至如下
 1.先做一张冲销凭证,摘要是:调整X月X号凭证填错科目
 借：管理费用（红字）
 借：营业费用（蓝字）
 2.根据凭证登账
 营业费用明细账,如实登记借方发生额
 管理费用明细账,摘要凭证号等用蓝字,金额用红字
 3.原来的凭证不用修改,也不要作废,因为你第一步做的那张凭证正是对这张凭证的修正.

红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。典型的是记账后发现错误，而账簿记录的错误源于记账凭证的错误，记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。
 红字更正法适用于以下两种情况:
 ①根据记账凭证所记录的内容记账以后, 发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法.进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证,据以用红字金额登记 入账,在摘要栏注明"冲减×月×日×号凭证错误",冲销原错误记录.然后用蓝字填写一张正确的凭证,重新登记入账.
 ②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额 的差额改正错账.
 例：某商场销售白酒一批，价款46800元(含税)，收妥货款存入银行，该批白酒成本31000元，企业作如下账务处理：
 借：银行存款 46800
 贷：产成品 31000
 应收账款 15800
 该账务处理，把两个本来不存在对应关系的账户硬纠在一起，偷逃增值税、消费税等，同时减少企业利润，偷逃企业所得税。应按照税收法规和财务制度将企业对外销售取得的收入按正常销售业务处理。用红字冲销法调账如下：
 首先用红字冲销原账错误分录
 借：银行存款 46800(红字)
 贷：产成品 31000(红字)
 应收账款15800(红字)
 然后再用蓝字编制一套正确的会计分录
 借：银行存款 46800
 贷：产品销售收入40000
 应交税金—应交增值税(销项税额) 6800
 同时
 借：产品销售税金及附加10000
 贷：应交税金—应交消费税10000
 借：产品销售成本31000
 贷：产成品31000

不能，因为红字票必须一一对应，你是本月的还是以前月份的，如果是本月的就可以把票收回作废，如果是以前月份的，必须开红字票

用红字写一个与你所要冲销的错误凭证一样的凭证并用红字登记入账，在结账的时候见红字就减去。这就是红字冲销。

二、POS机切机的收入怎么做账，又要怎样结转成本啊

刚好我也是做pos机生意的，你遇到这样的问题我建议和那家公司老板协商下，类目繁多！！！！

4. 上各月的发票这个月冲红了，用不用结转上个月的成本，怎么结转，请写下分录，谢谢

这个要分情况：
1、如果是因退货开的红票，则要结转：
借：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
贷：应收账款（或银行存款）

借：库存商品
贷：主营业务成本

2、如果是因为“折让”，或红冲后重新开发票，那就不用结转主营业务成本。

5. 上月发票已开成本已结转，本月红冲发票成本怎么处理

开具红字发票，冲减当期销售额和销项税额，根据开具的红字发票填制凭证，分录如下：
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
借：主营业务成本（红字）
贷：库存商品（红字）
望采纳！

6. 购买方红冲已抵扣专用发票.那需要冲销相应已结转的成本吗

无论是否需要重新开具，还是为是跨月发票，前期已经开具的发票已做成本确认权，此时取得对应货物采购成本同样要进行成本结转等处理！