㈠ 入库单成本价弄错,会计凭证怎么调
2个办法，一是红字冲回原入库单，再重新编制正确金额入库单；二是按差额补做一张入库单，调整为正确金额。
㈡ 原料单价金额记错，已领用生产成品及销售，如何修改
我个人认为如果全部把错误的账都调整很麻烦的，你可以把采购多记的差额冲销，多记的成本会在下一个月中自动调整出来，
借：原材料 （红字冲销多记金额）
贷：应付账款（红字冲销多记金额）
也就是错记那个月成本多记，错记下个月成本少记，累计数正确，余额也正确
㈢ 上月材料入库数量记错导致成本核算错误,本月该如何调账
根据描述，是数量和单价的问题，但”数量x单价”得出的原材料总金额还是不变的，是吧？如是这样，在“原材料”总账中，这个科目的金额还是正确的，无需改动。要改动的，只是“原材料”的库存明细账。把8月份有关涉及原材料收发的分录凭证找出来，估计就是这些分录后面的计算支持文件有误，导致您的库存明细账数量、单价登记有误的。 手工帐的修改原理，你可把这些支持文件重新计算后。按正确计算的金额，重新填制刚才找出来的这些有关凭证。然后，在弯戚库存明细账中，用红笔单线划去原收发记录(加盖私章在划线处作实)，接着按正确的数量、单价重新登记即可。总账、报表无需修改。 刚看到您补充说是用友财务系统做账：单纯使用总账模块的，可反结账->反审核->修改凭证，然后按上面手工帐做法改好凭证后，重新审核并结账。注意检查修改前后，原材料总账的金额余额不变。 如同大厅时使用了采购和总账模块的，操作会繁琐一点，要按原来的单子制作流程一步步退回去。先在总账模块删除原收发原材料的分录。然后，在采购模块取消原收货/出仓单的相关审核，修改这些单据的数量，重新运行系统计算单价(或者手动修改发货单/出仓单的单价)。然后重新生成凭证、再审核、结账。 如只使用了用友的总账模块，没有同时关联使用采购库存模块的，补充一种做法：比较各原材料修改前后的差异，列一张明细表，注明有关凭证和单据索引号。然后在8月总账模块补做一张调整分录，分录是 “借：原材料，贷：原材料”，金额就是那张明细表中要调整的金额。然后再据此登记库存明细账。我个人不推荐这种做法。因为如果以后税局来检查时候，容易给税局欲盖弥彰的感觉，滚闹隐到时必然要多加解释的。所以，倒不如干净的重做。 河北仁和会计为您解答以上供您参考。希望采纳谢谢！
㈣ 制造性企业产品入库入错单价金额不同怎么调账
制造型企业，产品入库时单价记错，按照规定补记入库单，将记错的差额记账即可。或者按照原来错误的入库单单价，做一张红色的入库单，然后再按照正确的单价入库即可。
㈤ T+产成品入库单单价填写错误怎么修改
在处理采购单价错误时，首先需要关注的是库存成本的准确性。如果入库单上的单价填写错误，ERP系统将依据此价格进行暂估入库，进而影响库存成本的准确性。因此，一旦发现入库单价错误，应立即进行调整。
库存成本调整的具体操作流程是：根据错误的入库单价，通过ERP系统中的库存调整单据完成成本调整。如果系统内没有这种单据，可以手动创建一张入库单，将数量设置为0，仅调整金额部分。这样做的目的是为了修正暂估成本，确保库存记录准确。
对于出库流程，如果采用移动加权平均方法，那么在入库成本未调整的情况下，系统会自动更新出库单价，以确保整体出库金额的准确性。因此，如果出库单价是固定单价，需要录入库存调整单据，进行相应的金额调整。
如果ERP系统中没有专门的库存调整单据，也可以直接录入入库单，数量设为0，仅调整金额部分，进行库存修正。这样的操作有助于保持库存成本的真实性和准确性。
总之，在处理采购单价错误时，关键在于及时调整库存成本，并通过ERP系统中的各种单据进行准确记录，确保库存数据的可靠性。
㈥ 发现以前已入库存的商品价格错了，现在调整成本的会计分录咋做啊
如果为购买的商品，则借：库存商品，贷：应付账款（反之红字），同时对出库部分进行调整，借：主营业务成本，贷：库存商品（反之红字）
如为自产，则调整生产成本、库存商品和主营业务成本