⑴ 差旅费报销怎么做账
问题一：报销差旅费如何做会计分录 借出的时候：
借：其他应收款-XX员工 1000
贷：银行存款 1000
归还的时候：退200 ，同时他要提供800元的差旅发票
借：管理费用/销售费用 800（业务需要的出差就销售费用，非业务就管理费用）
库存现金 200
贷：其他应收款-XX员工 1000
问题二：差旅费怎么记账 借差旅费的时候：借：其他应收款－张 5000
贷：现金 5000
交回2500的单据说明张只花费差旅费2500元，剩余的2500元交回现金，这时候应该这样分录
借：管理费用－差旅费 2500
现金 2500
贷：其他应收款－张 5000
另外，如果张外出的钱不够，超出100，则：
借：管理费用 5100
贷：其他应收款－张 5000
现金 100
这是整个差旅费的记帐．
问题三：报销差旅费的会计分录 公司先暂支给员工差旅费的：
借：其他应收款
贷：现金
员工出差回来拿发票来实际报销：（两种情况）
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款
现金（差钱补上）
借：管理费用－差旅费
现金（指没用完归还公司的）
贷：其他应收款
情况二：
员工出差期自己先付钱的，回来凭发票统一报销的：
借：管理费用－差旅费
贷：现金
打字不易，如满意，望采纳。
问题四：差旅费报销如何做帐/ 按照您的表述，报销差旅费，不领取备用金的情形下，编制会计分录如下：
老板
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
员工：
借：相关成本费用-差旅费
贷：库存现金
差旅费涉及相关成本费用核算
1、生产部门的差旅费，借记“制造费用”科目。
2、管理部门的差旅费，借记“管理费用”科目。
3、销售部门的差旅费，借记“销售费用”科目（新准则改为销售费用）。
4、用于工程的差旅费，借记“在建工程”等科目。
5、职工福利部门的差旅费，借记“管理费用-职工福利”科目。如果采取计提方式，计提时，借记“应付职工薪酬-职工福利” ；实际支付时，贷记“应付职工薪酬-职工福利”。
问题五：报销差旅费怎么做会计分录 报销前的会计分录是
借：其他应收款300
贷：库存现金 300
200元差旅费是计入管理费用中去（增加）100元也增加当然计入库存现金中了，那报销了那其他应收款就减少
借：管理费用 200
库存现金100
贷：其他就收款 300
问题六：差旅费报销如何记账？ 差旅费核算内容
1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
出差补助有相关文件规定的，各地补助标准不一样。
报销差旅费会计分录
1、如果没有向公司借钱：
借：管理费用――差旅费
贷：库存现金
2、以借款方式支付差旅费时：
借出时：
借：其他应收款――**人
贷：库存现金
差旅费报销并收回多余借款时：
借：库存现金
贷：其他应收款――**人
借：管理费用
贷：其他应收款――**人
问题七：差旅费报销如何记账 预支差旅费
借：其他应收款――XX员工
贷：库存现金/银行存款
差旅费没用完报销
借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的）
库存现金
贷：其他应收款――XX员工
差旅费不够。。
借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的）
贷：其他应收款――XX员工
库存现金/银行存款
问题八：差旅费如何记账？ 可以的，也可以根据公司管理要求，分出来做管理费用--差旅费� --办公费（通讯费） --汽车费用（汽车的过路费。加油费等）
问题九：差旅费的记帐凭证怎么做 1，摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）――差旅费 2250贷：现金 22502，如果员工的借条没有入账摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）――差旅费 3200贷：现金 3200然后员工拿4000钱抽借条 如果员工的借条已经入账摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）――差旅费 3200借：现金 800贷：其他应收款――某员工 4000
⑵ 差旅费如何进行账务处理
在企业财务管理中，差旅费是一项重要的开支，需要进行准确的核算和管理。差旅费可以计入管理费用或销售费用，并具体归入差旅费明细科目进行核算。当差旅费用增加时，应计入借方，以反映费用的增加；同时，由于支付差旅费会导致企业库存现金减少，因此需要在贷方记录相应的减少金额。
具体的账务处理流程如下：对于销售部门发生的差旅费，应借记“销售费用—差旅费”科目；对于管理部门发生的差旅费，则借记“管理费用—差旅费”科目。而在贷方，则需根据支付的实际金额，贷记“库存现金”或其他相应的科目，以准确记录资产的减少情况。
通过这样详细的核算和记录，企业能够清晰地了解各部门差旅费用的发生情况，有助于进行成本控制和预算管理。同时，也为后续的财务分析提供了准确的数据支持，便于企业做出更加科学合理的经营决策。
⑶ 差旅费报销怎么做账
差旅费是指出差期间因办理公务而产生的各项费用，包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。发生差旅费时，应根据费用的归属部门计入对应的费用科目;如费用为员工出差前预支的，还应通过“其他应收款”科目进行核算。以管理部门人员出差为例，具体账务处理如下：
员工出差后进行报销的：
借：管理费用—差旅费
贷：银行存款
员工出差前预支款项，出差后进行报销的：
借：管理费用—差旅费
贷：其他应收款
出差后有剩余现金的：
借：库存现金
管理费用—差旅费
贷：其他应收款
报销时应注意以下事项：
1、员工报销时应按照财务部门规定填制报销单据，并附上原始票据。原始票据主要包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、船票、住宿发票等。
2、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。
3、出差人员必须按照财务规定取得并填写真实合法的凭证。对于项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。
4、出差人员超标乘坐交通工具的，报销交通费时，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。