报销费用没有给完怎么写分录

① 请问出差回来报销因公司现金不足，未能在一次性报销完，要在下个月再报销第二笔费用，这分录怎样做呢

报销费用时要按权责发生制原则，付款是收付实现制原则。（嘿嘿，太专业）
通俗点：不管现金是否够用，费用应在报销的月份计入，现金不足部分挂账其他应付款，等次月付款时冲减其他应付款。
分录：
报销时：借费用，贷现金和其他应付款。
次月付款时：借其他应付款，贷现金。

② 报销差旅费。但余款尚未收回的会计分录怎么做

借出时
借：其他应收款
贷：现金
报账时：

借：管理费用

贷：其他应收款
余款未收回部分就挂在账上了，就没有分录了

③ 报销各种费用怎么做会计分录

取得费用报销单的账务处理有：

例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：

借：管理费用－办公费

应交税费－应交增值税（进项税）－－如果是一般纳税人企业，取得增值税专用发票可以进行进项税抵扣。

贷：银行存款等

(3)报销费用没有给完怎么写分录扩展阅读：

报销程序

对原始凭证进行初步审核。

原始凭证的真实性、合法性和准确性直接关系到会计信息的质量。会计单位核算接受本单位支出报表时，应当按照行政事业单位财务制度和财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体地说，它们包括：

1、原始文件内容的真实性和合法性。审核原始凭证内容是否符合党和国家有关政策法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁在发票上使用借据。对不真实、不合法的原始文件有权不予受理。

2、原始凭证的完整性和准确性。理赔会计受理的原始凭证应需有相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、资金审批人签字意见、办理人员签字盖章、经济业务使用。对记录不准确或不完整的原始文件，要求更正或补充。

3、原始凭证必须按规定填写。受理的原始单据应当按照规定的要求书写，不得涂改，格式和金额必须一致。单款凭证用蓝黑色钢笔书写。多套书写凭证，圆珠笔和双面复写纸复印，不能单独单页书写。

3、报销单据整理。

报销单据及汇总凭证由会计核算中心应使用统一提供。附送的原始凭证应当按照资金来源和用途进行分类。糊料应平整，按凭证大小自左向右粘贴。

在汇总单上准确填写总金额（报销金额与发票金额不一致的，在汇总单上填写实际申报金额），并附上原始凭证数量。在办理结算报告的过程中，有必要提出支付申请需要占用的相关预算指标和会计科目。

④ 报销费用会计分录怎么做

报销费用会计分录：
根据报销费用的部门不同，计入不同的会计科目，
借：管理费用，
借：销售费用，
借：制造费用等，
借：应交税费-应交增值税-进项税额 一般纳税人取得可抵扣进项税额，
贷：银行存款、库存现金等，
费用是企业在日常活动中发生的会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。一定会计期间会计主体经济利益的减少,是损益表要素之一。

⑤ 我们单位一个人出差回来报销.但是暂时没有把钱报给他,那应该怎么做会计分录高手帮忙!

要么暂不给他报销，如果报销只能做：
借：管理费用——差旅费
贷：其他应付款——XX（姓名）

⑥ 费用报销的会计分录怎么做

取得费用报销单的账务处理有：

例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：

借：管理费用-办公费

应交税费-应交增值税（进项税）--如果是一般纳税人企业，取得增值税专 用发票可以进行进项税抵扣。

贷：银行存款等

(6)报销费用没有给完怎么写分录扩展阅读：

差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

外单位人员提供无偿劳务，或虽是有偿劳务但是合同并未约定差旅费，而是企业志愿承担或报销了住宿、交通费的，可以视为业务招待费进行税前扣除。

⑦ 员工报销办公费，款还没付给员工，分录要怎么做

借：管理费用--办公费 贷：其他应付款--XX

⑧ 财务上月的欠员工费用报销这个月还会计分录怎么做

财务上月员工报销，款未付时，分录：

借：管理费用（销售费用等）

贷：其他应付款-xx

本月支付上月欠的员工报销款时，分录：

借：其他应付款-xx

贷：现金

上个月的费用可以在这个月报销。只要是本年度发生的费用，都可以在税前扣除。

按照权责发生制原则应该记入本月。权责发生制原则亦称应计基础、应计制原则，是指以实质取得收到现金的权利或支付现金的责任权责的发生为标志来确认本期收入和费用及债权和债务。

即收入按现金收入及未来现金收入――债权的发生来确认；费用按现金支出及未来现金支出――债务的发生进行确认。而不是以现金的收入与支付来确认收入费用。

(8)报销费用没有给完怎么写分录扩展阅读：

企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时，借记“银行存款”、“管理费用”等账户，贷记“其他应付款”账户；支付有关款项时，借记“其他应付款”账户，贷记“银行存款”等科目。

企业采用售后回购方式融入资金的，应按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。

按照合同约定购回该项商品等时，应按实际支付的金额，借记本科目，贷记“银行存款”科目。

企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户，属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项，月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户。

⑨ 出差回来报销差旅费的会计分录怎么写该用哪个记账凭证