‘壹’ 已经跨年的出差差旅费如何报销
一般来讲,财务是出于对所得税汇算清缴的考虑,跨年了也没做预提,差旅费也没法预提，故不能在税前列支；如果对个人来讲数额较大,找老板签字报销吧,此费用财务在下一年终汇算时税前不能扣除.
‘贰’ 已经跨年的出差差旅费如何报销
摘要 如果差旅费是实实在在发生的。那亲就不用担心报销不了
‘叁’ 出差餐费报销标准
出差餐费报销标准：
1、差旅补助包括住宿费餐费出差地点市内交通费；
2、车间员工出差每人每天差旅补助一百元；
3、乘车时间超过六小时，当天无差旅补助者可享受补助二十元；
4、管理人员出差每人每天差旅补助一百五十元。
如何报销出差费用
1、出差结束后提供相关报销手续，包括差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算；
2、财务部门审核出差费用开支，对于未经批准出差、超出部分的费不予报销；
3、城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。市内交通费按规定标准报销。
【法律依据】：《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十四条
工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。
‘肆’ 跨年发票可以报销吗
法律分析：发票可以跨年度报销，但是不能超过一年。 单位跨年度的发票可以在本年度列支，但是不能超过一年。 企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用。
法律依据：《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 第九条 企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用。不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。
‘伍’ 已经跨年的出差差旅费如何报销
实务中，差旅费跨年有时候无可避免，首先，在企业制度中明确规定公司差旅费报销办法，包括流程、期限等，该办法符合公司实际情况且合理，然后公司按照该办法执行。其次，按照正常账务处理方法，该怎么做怎么做。
借：费用
贷：其他应收款/银行存款等
‘陆’ 出差报销差旅费标准
我国法律对一下费用予以报销：
1、员工在出差过程中实际发生的交通费用、住宿费用、伙食费用、按照公司规定的标准和流程予以报销。
2、员工出差期间如有家人、朋友等提供住宿，没有发生酒店住宿费用，则员工可按照住宿费用的百分之五十报销，需提供出差地、出差期间的发票。
3、不同职级员工共同出差，如共同用餐，可按高职级人员的餐费标准报销，超过部分，共同负担。
4、《国内差旅费报销标准表》规定的交通费标准不包含往返机场、车站的交通费用。出差人员从市内往返机场、车站的交通费实报实销。3人以内同行的，乘坐的的士时应乘坐同一辆，由其中一人凭票报销。
5、如预计出差费用较大，可在办理出差审批同时向公司申请预借款。
法律依据：《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。
住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。
‘柒’ 公司出差费用报销标准
公司的出差补助的基本标准是企业的内控行为，属于企业经营自主权，国家对此没有明确的规定，一般是公司参照中央机关国家机关和所在地地方政府的差旅费管理办法(比如：《中央和国家机关差旅费管理办法》)来制定本企业的出差补助标准与管理办法。出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴(或误餐补贴)、以及因出差而享有的其他补助(如远离家人，公司给予一定补贴等)。企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。但国家公务员出差补助一般都有明确标准，由于各地视经济条件不同标准也不尽相同。
一、公差类型分为以下四类：
1、与公司生产经营相关的商务活动；
2、公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等；
3、其他经过公司批准的公务活动；
4、因公出国的费用，按照国家和集团公司相关规定执行。
二、公差车票报销标准为：
1、员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。
2、员工出差期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。
3、两个以上(含两个)员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。
法律依据：《公司差旅费报销规定》 第一条 为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。
‘捌’ 差旅费如何报销
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
【法律依据】
《中华人民共和国社会保险法》第二十三条职工应当参加职工基本医疗保险，由用人单位和职工按照国家规定共同缴纳基本医疗保险费。无雇工的个体工商户、未在用人单位参加职工基本医疗保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加职工基本医疗保险，由个人按照国家规定缴纳基本医疗保险费。
‘玖’ 差旅费如何报销
1.
差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等。 交通费、住宿费、伙食补助费比较好理解,指出差人员出门所需的交通费用,住宿需要支付的房费,在外的餐费及相关费用。但是需要注意,这些费用必须合理,如果超出...
2.
2差旅费报销准备 差旅费并不是在出差之后,可以凭借发票进行随意报销的。有的企业人员在出差之前,必须先填写“出差申请单”,清晰明了的写出需要出差的员工姓名、原因、地点、时间等内容,经部门负责人和分管领导审批后才可以出差。