‘壹’ 报销差旅费填什么凭证
法律分析：差旅费，是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。不同单位或部门对差旅费的具体开支范围的规定可能会有所不同。根据一个单位或部门的具体规章制度，规定限额内的差旅费可以按照一定的程序凭据报销。
法律依据：《中华人民共和国发票管理办法实施细则》 第三十一条 使用发票的单位和个人发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关，并登报声明作废。
《会计基础工作规范》 第五十五条 从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。
‘贰’ 差旅费报销单属于什么记账凭证
差旅费报销单其实是记账凭证中的一种，是公司组织活动或者是公司有业务往来，需要派遣公司员工到外地出差产生的一切的费用叫做差旅费，也是公司日常经营业务中经常发生的一种这种记账凭证，其实是属于费用记账凭证的一种，是业务部门填写好自己的原始单据，经过一切一切的审批流程，最终审批完并支付款项后交给会计入账的一种记账凭证，所以这一种记账凭证是一种费用类型的记账凭证是属于公司业务往来中的一种费用，所以叫做计费用型记账凭证。
‘叁’ 报销差旅费应编制的记账凭证是什么
报销差旅费应该编制付款凭证，差旅费应该根据使用部门记入相应的费用里，比如销售费用或记入管理费用科目。
借：销售费用---差旅费
贷：银行存款
借：管理费用---差旅费
贷：银行存款
‘肆’ 报销差旅费应该用什么凭证收，付，转，三种，根据这两张原始凭证
不好意思看不清具体数，但根据这两张票应该这样编制凭证。分几种情况
1、出差时已经借款并记账回来报销冲账，用转账凭证
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-出差人
2、出差时没有借款回来报销用付款凭证
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
3、出差时已经借款并记账回来报销冲账但花销大于借款需补钱给报销人，用一个转账凭证一个付款凭证、转账凭证
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-出差人
付款凭证
借：其他应收款-出差人
贷：库存现金
4、出差时已经借款并记账回来报销冲账但花销小于借款需退款，用一个转账凭证一个收款凭证、转账凭证
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-出差人
收款凭证
借：库存现金
贷：其他应收款-出差人
‘伍’ 报销差旅费应该填什么凭证
出差时借款填写凭证：借：其他应收款--XX
贷：现金/银行存款
出差回来报销填写凭证：借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款--XX
如有余款：借：现金
贷：其他应收款
如有超支：借：管理费用-差旅费
贷：现金
‘陆’ 报销差旅费 填什么记帐凭证
如果你们是属于工业型的企业，然而是车间主任之类的差旅费就不属于管理费用，管理费用只有是管理层差旅费才是的！
总而言之，根据实际情况来定，不是一成不变的！
‘柒’ 出差回来报销差旅费的会计分录怎么写该用哪个记账凭证
报销差旅费应该编制付款凭证，财务部报销差旅费会计分录：如果没有向公司借钱
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
借出时
借：其他应收款
贷：库存现金
报销时
全部花完
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款
有剩余现金
借：库存现金
管理费用-差旅费
贷：其他应收款
补款时
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
其他应收款
差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费和杂费等。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计
交通费是指出差人员乘坐火车、飞机、轮船以及其他交通工具所支付的各种票价、手续费及相关支出。
住宿费是指出差人员因住宿需支付的房租及其他相关支出。
伙食补助赞是指由于出差人员在外期间伙食费用较高等原因而按一定标准发给出差人员的补贴。
邮电费是指出差人员在出差期间因工作需要而支付的各种电话费、电报费、邮寄费等费用。
行李运费是指出差人员由于工作需要而需要携带较多行李时支付给铁路、民航、公路等运输单位的行李运输、搬运等费用。
杂费是指出差人员由于工作需要支付的除上述费用以外的其他费用。
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‘捌’ 请问报销差旅费应该填（收、付、转）哪种凭证呢
出差前，预支差旅费借记其他应收款贷记银行存款，是付款凭证出差回来，报销差旅费归还剩余的钱，借记管理费用，库存现金，贷记其他应收款，此时是收款凭证如果是直接出差后报销就是借记管理费用，贷记银行存款，就是付款凭证如果认可。
1、出差时已经借款并记账回来报销冲账，用转账凭证
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-出差人
2、出差时没有借款回来报销用付款凭证
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
3、出差时已经借款并记账回来报销冲账但花销大于借款需补钱给报销人，用一个转账凭证一个付款凭证、转账凭证
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-出差人
付款凭证
借：其他应收款-出差人
贷：库存现金
4、出差时已经借款并记账回来报销冲账但花销小于借款需退款，用一个转账凭证一个收款凭证、转账凭证
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-出差人
收款凭证
借：库存现金
贷：其他应收款-出差人
(8)报销差旅费用什么凭证扩展阅读：
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支， 超预算不得开支。
2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。
3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算；
4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度（管字007）。
‘玖’ 报销差旅费的凭证类别是什么
借：管理费用/差旅费 1800
现金 200
贷：应收账款 2000
这个是书本理论
实际是这样的 你预支2000 收回的也应该是2000（为什么要这样做呢 人家没问你要收据 问你要收据 你是开给人家1800 还是2000 还是200呢？
所以应该是：
借：管理费用1800
贷；现金（现金付款凭证）1800
上面先报销给人家
在向人家收回2000 就是借出去多少让人家回来多少
借；现金2000（现金收款凭证）
贷；应收账款20000
2000-1800=200 人家在给你200元就可以了
‘拾’ 回来报销差旅费是填写什么凭证（收款，付款，转帐），如何填写
1、若是垫付出差费就填写付款凭证。
会计分录参考如下：
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金/银行存款
如果是预支，当报销金额大于借款金额时，填写付款凭证。当报销金额小于借款金额时，填写转账凭证。
会计分录为：
借出时：
借：其他应收款——出差人员
贷：库存现金/银行存款
报销时，钱全部花完会计分录为：
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——出差人员
库存现金/银行存款
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——出差人员
补款时
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金/银行存款
其他应收款 ——出差人员
2、若出差人员在出差前借支了现金，并且已经入账了，会计给出差人员报销差旅费时，在不涉及现金的情况下，要填制“转帐凭证”。
出差之前借了现金，回来报销冲减其他应收款，就是转帐凭证了。
会计分录参考如下：
出差借款时 -借。
其他应收款-XX -贷。
现金 报销时 -借。
管理费用-差旅费 -贷。
其他应收款-XX 报销时的分录就是转帐凭证。
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