1. 费用报销单项目类别
法律分析：报销项目有：包括招待费、 办公费、 差旅费、 电费、水费、 电话费、 租赁费、 审计费、咨询费、 无形资产摊销、 维修费、
低值易耗品摊销、 燃油费、 运费、邮寄费、 保险费、 检验费、 劳务费、其他、银行手续费、利息收入、利息支出、汇兑损益等
注意：每张报销单只填写一个类型的费用，原始单据粘贴在费用报销单下，收据和发票的单据也要分开。
费用报销内容，要根据费用发票的内容来填写。如：
1、汽油发票，报销内容写：车辆用汽油。
2、办公用具发票，报销内容写：购买办公用品。
3、住宿费发票，报销内容写：职工出差住宿费。
4、餐费发票，报销内容写：业务招待用餐费。
法律依据：《中华人民共和国会计法》 第十四条 会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。记帐凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制。
2. 差旅费属于什么费用
差旅费本身属于二级科目。它的上级科目既可以是营业费用也可以是管理费用。差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费（购买车、船、火车、飞机的票费）、住宿费和公杂费等等各项费用。差旅费是行政失业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
作为一个规范的企业，对于差旅费应该有自己的内控制度。作为差旅费报销制度，有几个重点应该关注。1.建立企业规范的补贴标准。2.建立企业规范的住宿标准。3.建立企业规范的出行交通工具乘坐标准。4.建立企业出差的控制流程。5.建立企业的差旅费预支和报账流程。6.建立其一差旅费报销的处罚制度。
3. 费用报销单和差旅费报销单有什么区别 怎么使用
1、针对对象不同
费用报销单是专门给与销售无关的人使用，例如人力资源部的一些招聘费用报销。差旅费报销单就是给销售部门在业务员出差回来时报销用的。
2、报销情况不同
费用报销单在以下情况可以使用：用于各部门费用及专项费用报销时填写；作为差旅费报销时，需附经审批的出差申请表；属专项费用报销时，需有项目负责人签名及经审批的专项费用申请表。
差旅费报销单可以在以下情况下使用：按出差（期间）天数的费用报销的；往返的车船费、飞机票、每天的伙食补贴（如果是按实报的话当然要附有发票）；住宿费、交通费和其他补贴等费用。
3、包含内容不同
费用报销单一般包含：报销部门名称、日期、报销摘要、附件张数、报销金额、备注，及部门领导签字、公司领导签字、财务审核签字、报销人签字等部分组成，格式可自行设计，也可到自行购买适宜本单位业务的同类单据。差旅报销单一般包含发票原件。
4. 差旅费报销的内容有哪些
差旅费报销的内容有哪些?
差旅费包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费,四项费用.
一、差旅费核算内容
1、用歼凯于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机氏轮唤的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.
2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.
3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定.
出差补助有相关文件规定的,各地补助标准不一样.
报销差旅费会计分录
1、如果没有向公司借钱:
借:管理费用--差旅费
贷:库存现金
2、以借款方式支付差旅费时:
借出时:
借:其他应收款--**人
贷:库存现金
差旅费报销并收回多余借款时:
借:库存现金
贷:其他应收款--**人
借:管理费用
贷:其他应收款--**人
差旅费的证明材料包括:
1.交通费:出差途中的车票、船票、机票等.
2.车辆费用:比如说自驾车辆出差路上发生的油费、过路费、停车费等.
3.住宿费.住宿发票等.
4.市内交通费:公交、打车等费用.
5.补助、补贴:误餐补助、交通补贴等.
6.杂费:订票、行李托运费等.
报销差旅费的需要哪些原始凭证?
报销差费需要差旅费报销单、收据、进账单等原始凭证,差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目.
差旅费报销原则:
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支,超预算不得开支.
2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准桐枝.凡未得事先批准的,一律不予报销.
3、员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点,经出差签批人书面/邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算;
4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制.