A. 一次性费用包含了哪些费用
一次性费用包括:
投资者在进行基金的申购、赎回或转换时需要缴纳的费用,
该类费用由投资人一次性直接支付。一般在金融、基金行业有使用比较广泛。
内容
申购费是投资者购买基金需支付的费用。如果申购费是在购买基金时收取,称为前端收费;在赎回时收取,称为后端收费。有些后端收费在持有基金到达一定年限后可免除。为了鼓励投资人长期持有,有些基金采用按持有期限递减的申购费率;有的基金为了促进销售,对大额申购给予优惠费率。
申购费直接从投资额中扣除。例如,你用10000元购买前端收费费率为4.5%的基金,扣除申购费450元后,实际只有9550元进入基金投资额。按规定国内开放式基金申购费率不得超过申购金额的5%,目前此项费率水平约为1%-2%。
赎回费是投资人赎回基金时支付的费用,往往略带惩罚性质,主要是为了鼓励长期投资,减少短期内大量赎回给其他持有人带来的损失。赎回费收入在扣除基本手续费后归基金资产所有。按规定国内开放式基金的赎回费率不得超过赎回金额的3%,目前的费率水平在0.5%左右。
转换费是投资人在同一系列多个基金品种间进行转换产生的费用。
经常性费用
亦称“日常费用”。企业在生产经营过程中持续的,不是一次性发生的费用,一般它包括了固定资产的更新和大修的折旧费,小修、采暖费、电梯使用费和其他费用,原料和主要材料、燃料和能源、基本和辅助的劳动工资,设备与机械的保护和使用费,车间、全厂性管理费,以及非生产性消耗
B. 基金的各种费用。
(一)直接费用:包括交易产生的认购费、申购费和赎回费、场内买卖产生的佣金,这部分费用由投资者直接承担。
(二)间接费用:是从基金净值中扣除的法律法规及基金契约所规定的费用,不须另向投资者收取。
管理费:是指支付给实际运用基金资产、为基金提供专业化服务的基金管理人的费用,也就是基金管理人为管理和操作基金而收取的费用。
托管费:基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用,比如银行为保管、处置基金信托财产而提取的费用。
C. 投资基金需要产生哪些费用不同类型的基金费用如何计算
投资基金主要产生的费用分为两大类,通俗说叫做一次性费用,和非一次性费用。
一次性就是投资者交一次就不用再交了,也就是投资人直接负担的费用,
这种费用有认、申购费,转换费,赎回费。
认购费和申购费是一回事,认购只是申购的一个特殊阶段,新发基金在成立之初的募集期时购买叫做认购,一旦基金募集期结束到日常的运作阶段,再买就都叫做申购了。
比如买入10000元某基金,成交净值为1.0500元,前端申购费率为0.6%
净申购额=10000/(1+0.6%)=9940.36元净申购额是实际购买基金的金额,扣除了申购费,而申购费就是用10000减去9940.36 上面的公式可以直接套用
大家可能注意到,这里的费率有前端两个字。
拓展一下,申购费有前端和后端两种。
在购买基金时,可能有两种申购费缴纳形式:前端和后端(有的只有前端)
选择前端的话,就是在你申购的时候直接缴纳了,如上例。
选择后端的话,就是在你赎回的时候才去缴纳申购费(当然赎回的时候,还要计算赎回费)
后端申购费的好处是随时持有时间增加,申购费率降低,这就需要长期持有才值得了。
计算后端申购费也可以用上面的公式,但注意两个问题。
1.本金不再是10000,而是赎回时基金总资产
2.费率要对照表格查看
赎回费:就是投资者卖出基金时一次性缴纳的费用
比如赎回某基金5000份,成交净值是1.2230元,赎回费查表为0.5%,
则赎回费=5000*1.2230*0.5%=30.58元,则实际到达银行卡账户的金额为5000*1.223减去30.58
转换费:是一只基金转换到另一只基金时收取的费用,实际转换费不是单独的一个收费类目,看转换基金的过程,实际是一个基金赎回,再申购另一只基金的过程,所以这里涉及了一个赎回费,再加上一个申购费。计算转换费的时候注意,申购费是补差费,也就是两只基金申购费的差额(用第二只的申购费减去第一只的,如果为负数就是0),但个别基金公司对基金转换有优惠,需要具体去咨询了。
非一次性费用就是基金的运营费用。包括管理费,托管费和销售服务费等。
这些费用是从基金总资产中扣除的,不用我们直接缴纳,我们看到的净值就是已经扣除这些费用之后的。
管理费是支付给基金管理人的报酬,有一个管理费的年率,逐日的计算累积,从基金资产中提取出来,定期支付给基金公司。这是基金公司的主要来源。
托管费是托管人为基金提供托管服务而向基金公司收取的费用。和管理费一样的收取形式。
销售服务费同上,也是如此。这个费用是用来负担销售成本和维护销售渠道用的。作用和申购费是一样的,但注意观察可以得出结论:如果一只基金申购费不是0,那么就不会有销售服务费。如果一只基金申购费是0,那么它必然有销售服务费。
每日计提的管理费=计算日基金总资产×管理费率÷当年天数(托管费,销售服务费一样)
我国目前对个人投资者的基金红利和资本利得暂未征收所得税,所以这方面费用不用考虑了。