❶ 怎样才能降低差旅出行费用
机票节省解决方案
游大大商旅特价机票推荐
多航段机票组合方案
特价机票预订期限及季节提醒
未使用航段及机票及时提醒
航空三方协议优化整合
机票差旅政策严格执行
平均折扣率与行业标杆数据评估对比
不符合差旅政策的追踪与分析
酒店节省解决方案
游大大商旅酒店比价系统保证价格优势
集中客户酒店间夜数，协助向酒店争取更优惠价格
酒店季节性及时段促销优先推荐
协议酒店综合对比，推荐优惠价格及服务酒店
酒店三方协议优化整合
酒店差旅政策严格执行
不符合差旅政策的追踪与分析
酒店费用实时监控，常用星级酒店分析
增值解决方案
差旅预算匹配经营目标，游大大商旅通过订制企业专属差旅数据库，控制综合成本
差旅政策严格执行，对不符合规范的差旅采购行为进行监控预警
系统审批，实现无纸化办公，降低人工成本，提升差旅效率
服务体验匹配出行选择，提前做好出行安排及计划，降低退改签机率
注重成本管理，有选择性进行集中预订、提前预订、择优预订，降低单次预订成本
服务体验匹配出行选择，提前做好出行安排及计划，降低退改签机率
注重成本管理，有选择性进行集中预订、提前预订、择优预订，降低单次预订成本
❷ 差旅成本难管控，怎样最大化节省差旅成本
以下给予参考：
制定差旅实施标准，明确员工差旅各项开支的合理执行标准。
制定差旅计划及实施情况汇报机制，要求员工办理差旅费用申请及报销时提交相关的费用计划和对实际开支情况说明，对超支作必要解释说明。
实际上，就是制定合理的差旅制度，要求员工严格执行，同时作出相应的惩处举措。
公司卡是差旅管理的最佳工具
从纯粹的金融手段而言，去年开始着力推出的公司信用卡(公务卡)无疑是企业进行差旅管理的最佳工具。企业需要有一个集中性的平台去处理商旅方面的数据。而公司卡能够将差旅前中后的数据进行很好的集成，这样公司的差旅经理就能够得到全方位的信息，从而更好地进行内部资源优化和集成。
公司卡具有一般银行卡所具有的授信消费等共同属性，持卡人能方便快捷地办理支付结算业务，单位的差旅费、会议费、招待费等日常公务支出以及零星采购支出都将尽可能使用公务卡支付；同时又具有财政财务管理的独特属性。例如，灵活设定员工信用额度，并根据具体情况，随需而变；提供公司和个人层面的对账单，各项专业报表，把脉企业财务运营支出。增强员工公务消费透明度，并更好预算下期财务开支。
具体而言，每个企业以及企业下的每一张卡都可以设定一个额度。员工在出差时。使用公司卡刷卡消费并取得交易凭证和发票，据此到本单位财务部门报销。到期还款时由单位财务部门将款项直接支付给发卡银行。信用额度一般由银行根据企业的授信额度而定。由于信用卡的使用，可帮助公司实现无现金资金划转和报销。免去繁琐的借款报销流程，为公司和员工节约时间成本。同时，最长56天免息还款期，有效提高公司的资金使用率。
优势：凭借信用卡这个工作，基本上在出差过程中的绝大部分消费都可以涵盖在内，消费透明度高。而且最长56天的免息还款期的功能。因此对于很多中小企业而言，就可以充分利用这一免息期，以缓解企业流动性不足的压力。消费可以享受银行的积分奖励计划。
劣势：在酒店和机票预订中，没有明显的优惠折扣可以享受。不过，由于银行信息管理工具可使企业对其差旅开支进行详细的分析并得出相应的报告。企业可以通过该分析报告发掘出巨大的潜在节约空间，这是企业与航空公司、酒店、车辆租赁公司及其相关服务供应商进行价格谈判的一个极好的依据。
使用成本：目前公司卡在各个银行中收取年费的标准各不相同，有的暂时免收年费，有的每张卡的年费从180元到400元不等。有些银行推出奖励计划。消费满一定额度可以免收年费。
专业网站做企业的“差旅管家”
个人自助出游一般都会从携程等专业网站获得服务。现在企业员工的差旅也可以通过一些专业网站进行管理。
利用旅行社的长处
在很多人的印象里，旅行社主要是组织个人游客拼团出游，其实国外的大型旅行社主要业务收入反而是来自公司业务，其中差旅管理更是重中之重。最近几年。国内的旅行社开始利用手头资源逐渐介入这个行业，业务的名称也在逐渐变化。从最初的会展旅游直到目前的差旅管理。
会展奖励旅游是最普遍的企业差旅需求，顾名思义，如果企业需要赴异地参与某个展览或者大型会议。传统的做法是由企业的员工自行联系目的地的酒店并预订好往返交通。除此之外，由于大部分企业的员工都将出差当作一项可以带来意外收入的工作，老总往往也默许这项“准福利制度”的存在，所以在目的地出席完正常的公务后还会安排在当地着名的景点顺带游览。这种方式操作方便。但对企业而言最大的隐患就是差旅支出无法透明，无论是员工有意识的虚报数目，还是由于个人小额预订带来的成本上升，对于企业都意味着支出增加，当企业意识到这个问题的时候，旅行社就开始登场了。
旅行社的长处是什么?订房、订车、订票。通过多年运行个人游览业务的积累，旅行社无论是在交通、酒店和景点票务上都有着丰富的行业资源，企业将行程目的地和参与人数告知旅行社后，旅行社会首先会帮助预订机票而且是团体票，其次是按照团队价格预订酒店，最后会根据当地周边的景点规划一条游览线路，并最终根据行程确定报价，通常而言，这份报价都要比企业自行负责便宜10％～20％。在这种以“项目”为单位的业务被双方熟悉之后，完整的差旅管理业务也就顺理成章地出现了，而该业务其实也就是在会展奖励旅游的基础上，增加了年度计划、旅行社垫付资金等细节。
优势：旅行社资源丰富，能够拿到最低的服务价格，而且包括餐饮、会务等等花费都可以通过旅行社开具发票。国内越来越多的地区都开始认可旅行社发票可以作为报销凭证，所以财务上比较方便，也有利于控制成本。
劣势：行程固定，到了目的地之想再更改行程难度很高。除此之外。鉴于国内旅行社行业的平均服务水平，服务质量不宜期望太高。
使用成本：旅行社的利润来源一种是酒店、旅行社的业务返点，酒店、景点会根据旅行社的业务量按月或按年结算，业务越多返点越多。企业如选择这种方式成本为零。另一种则是明码标价。旅行社将酒店、景点的报价直接报给企业。然后附加一笔服务费，这是国际上通行的管理方式，不过目前国内只有很少的外资企业会选择此种方式。服务费式结算根据双方合约。
❸ 员工出差，节约归己应该怎么实现
一、出差费用内容
1.员工出差过程中发生的相关费用
员工出差过程中发生的相关费用属于与企业经营相关的费用，如员工垫付费用，企业可以根据实际情况报销，同时根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，企业发生的与取得收入直接相关的、符合生产经营常规的必要和正常的支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。企业所得税税前扣除应符合三个基本原则：真实性、相关性、合理性。真实性是税前扣除的首要原则，要求纳税人提供证明支出确属实际发生的合法、有效凭证。
2.差旅费补助——不需要发票作为税前扣除凭证
（1）为了加强经费控制，提高差旅工作效率，一般单位对员工差旅中发生的除城市间交通费及住宿费外的部分费用实行限额内包干管理。即，员工先自行负担这部分支出，单位再给予固定标准的差旅费津贴、误餐补助。因此，《国家税务总局关于印发〈征收个人所得税若干问题的规定〉的通知》(国税发〔1994〕89号)规定，差旅费津贴、误餐补助不属于工资、薪金性质的补贴、津贴或者不属于纳税人本人工资、薪金所得项目的收入，不征税。
（2）如单位除实报实销所有差旅费用外，还另外给予员工差旅费津贴名义的福利，则该部分福利收入属于应税收入，应予征税。
关于差旅费补助的标准由财政部门制定，具体关注各个地方的规定对企业具体标准。
另对中央和国家机关以及参照公务员法管理的事业单位有明确的规定，具体内容请参见《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行[2013]531号）。
超过标准的部分，应并入职工当月工资计征个人所得税。
二、差旅费进项税额抵扣
1.差旅费内容是否能抵扣
（1）交通费（出差途中的车票、船票、机票、滴滴打车等），可以按规定抵扣，其中非本单位员工的交通费不能抵扣进项；
（2）行旅托运费和订票手续费，取得专票，可以按规定抵扣进项税额，一般情况下行旅托运费很难取得专票；
（3）车辆使用费（公车）：油费（专票）、过路过桥费（普票）、停车费（专票，基本上不可能）、保险费（专票）、修理费（专票），可以按规定抵扣；
（4）车辆使用费（私车，建议签合同并支付租金）：私车租赁费（不能代开专票，不能抵扣，按月支出且月租金不超过500元）、其他油费（专票）、过路过桥费（普票）、停车费（专票，基本上不可能）、租赁过程中修理费（专票）可以按规定税前扣除和进项税额抵扣；，保险费和保养费不能税前扣除且不能进项税额抵扣，
（5）住宿费，取得专票，可以按规定抵扣进项税额；
（6）餐饮费，即使取得专票，也不可抵扣进项税额，建议取得普通发票；
（7）补助、补贴：误差补助、交通补贴，不需要取得发票，不可抵扣进项税额；
（8）租车的费用：取得专票，可以按规定抵扣进项；
2.差旅费核算分类
（1）用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的差旅费不能抵扣。
（2）直接用于一般计税方法的差旅费，按照上述“1.差旅费内容是否能抵扣”分类，按规定抵扣进项。
（3）兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额（指按照上述“1.差旅费内容是否能抵扣”分类后能抵扣的），按照下列公式计算不得抵扣的进项税额：
不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额
主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
三、差旅费的账务处理
按照发生内容和用途进行分类账务处理和按具体标准税前扣除：
1.可能计入“制造费用”
比如，制造型企业产品加工过程中，有一个环节需要委外加工，但是企业又不放心受托加工方的质量控制，决定安排生产技术人员到受托方生产现场进行技术指导和现场质量控制。
2.可能计入“在建工程”
企业基建部门为施工建设而发生的差旅费。
3.可能计入“研发支出”
企业研发人员为研发新技术、新工艺、新产品而发生的差旅费。
4.可能计入“业务宣传费”
比如，在企业宣传活动中，承担了消费者往返企业及工厂等地方的差旅费等。
5.可能计入“业务招待费”
比如，企业为维护客情关系而承担了客户到企业的差旅费的。
6.可能计入“董事会经费”
比如，企业独立董事为行使其独立董事的职责而发生的差旅费。
7.可能计入“职工教育经费”
比如：财建[2006]317号文件规定，企业职工教育培训经费列支范围中包括“企业组织的职工外送培训的经费支出”。
四、非本单位员工的差旅费用
需要说明的是，没有相关文件直接规定，实务中建议如下处理，仅供参考：
1、外单位有偿提供劳务，如合同约定了差旅费由本单位承担或报销，而自己企业承担或报销差旅费属于劳务费支付的一种形式。
如：聘请财税培训老师做培训的差旅费计入职工教育经费，为注册会计师报销去外地子公司审计的差旅费等计入审计费。
2、外单位人员提供无偿劳务，或虽是有偿劳务但是合同并未约定差旅费，而是企业志愿承担或报销了住宿、交通费的，可以视为业务招待费或者业务宣传费进行税前扣除。
如：企业组织专家出席专项评审会，发生的差旅费，属于与你单位生产经营有关的合理支出，如果符合业务招待费得范畴，相关支出可以在业务招待费中列支。
3、只要是与生产经营相关的合理支出，可以税前扣除。
如：为已售商品而邀请生产厂商技术人员及其他公司人员一同去外地为客户调试机器，所发生的支出，可以作为企业与取得收入相关的支出，在销售费用中列支。但企业应对这部分费用书面说明并作为附件，以证明该项支出确属为销售商品而发生。
如：单位负担来面试的外地人员的机票款（不管面试是否成功均负担，短期用工，大约半年），由单位提供负担面试人员机票的相关文件、资料，可以税前扣除，也不予征收个税。
4、外单位人员的差旅费，不是本单位的支出，不能税前扣除，还要按照相关规定代扣代缴个人所得税。
为什么大家都在考CMA?
附参考：
山东财经大学东方学院差旅费管理办法
第一章 总则
第一条为加强和规范学校工作人员国内差旅费管理，推进厉行节约，反对浪费，根据《山东省省直机关差旅费管理办法》（鲁财行〔2014〕4号）的有关规定，参照其他高校做法，结合我校实际，制定本办法。
第二条差旅费是指学校工作人员临时到泰安市区以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第三条各部门要严格执行公务出差审批制度。出差必须按规定报经部门有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实际内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第二章 出差审批
第四条科级及以下工作人员出差，且经费来源为部门差旅费的，由部门负责人审批。
人数在5人及以上，或人员组成跨部门，处级干部，以及经费来源为专项经费的出差，均由分管校领导或院长审批。
第五条出差人员需填写出差审批单（一式两份），一份报组织人事处，一份报财务处备案。
第六条各部门应严格执行出差审批制度，未经批准的出差，一律不予报销。
第三章 城市间交通费
第七条城市间交通费是指出差人员到泰安市区以外地区乘坐汽车、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第八条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：
第九条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
第十条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
第十一条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。
第四章 住宿费
第十二条住宿费是指学校工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。
第十三条省会及直辖城市出差住宿费限额标准校级及正高级职称以上人员为400元，其他人员为300元；其他城市出差住宿费限额标准校级及正高级职称以上人员为300元，其他人员为200元。
第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。
第五章 伙食补助费
第十五条伙食补助费是指对学校工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。
第十六条伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，省内省外出差一律每人每天80元，包干使用。
第十七条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费，并由接待单位收取人出具收取证明。接待单位收取的伙食费用于抵顶伙食补助费开支。接待单位免费提供用餐的，不再享受伙食补助。
第六章 市内交通费
第十八条市内交通费是指学校工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
第十九条市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，不分省内省外每人每天60元包干使用。
第二十条出差人员由接待单位或者其他单位提供交通工具的，应当向接待单位或者其他单位交纳相关费用，并由接待单位或者其他单位收取人出具收取证明。接待单位或者其他单位收取的交通费用于抵顶交通费开支。接待单位或其他单位免费提供交通工具的，不再享受交通费补助。
第七章 报销管理
第二十一条各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理，严格执行出差审批制度，严格控制差旅费预算及规模，各签批领导应对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。
各部门应当自觉接受学校相关部门对差旅费的管理和使用情况进行监督检查。
报销外聘专家差旅费时，需同时附邀请函或其他证明文件；外出参加会议或培训者（含市内）需提供会议或培训通知等有关资料。
第二十二条出差人员出差期间，因游览或非工作需要的开支费用，均由个人承担。
第二十三条学校工作人员经批准外出参加会议的按下列规定执行：
1．会议统—安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费，按会议主办单位会议费规定统一报销。
2．会议规定食宿自理又不交纳会务费的，会议期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费，按差旅费规定执行。
3．会议规定交纳会务费的，不再享受伙食补助费。
第二十四条出差人员应当严格按规定开支差旅费，未按规定开支的差旅费，超支部分由个人自理。
第二十五条出差人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。
第二十六条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差人员应当对发生差旅费的真实性负责。
城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。未按规定选择交通工具所发生的交通费，不超过对应标准的据实报销；超过对应标准的，按对应标准报销。
住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费、市内交通费按规定标准报销。
实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费，原则上也不得报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。当天往返泰安市区的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。乘坐本单位公务用车出差的，不得报销市内交通费。对未经批准的出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
第八章 附则
第二十七条学校工作人员出差期间，事先经单位领导批准就近回家探亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费、市内交通费。
第二十八条为方便计算出差伙食补助费和市内交通费，计算出差自然天数时按如下办法确定：中午12点之前出发的算一天，中午12点以后出发的算半天；中午12点以后回到出发地的算一天，中午12点以前回到出发地的算半天。其中，时间界定以出发及到达所乘车次时间为准。
第二十九条工作人员因公出差，不允许开私家车出行，由于个人原因确实需要自行开车出行的，需经分管校领导批准。根据出差行驶里程，交通费不分市内外一律按1.5元/公里补贴，住宿费和伙食补贴费照常发放。
第三十条确因工作需要，出差过程中发生的相关费用超过差旅费管理办法中的标准限额的，由院长批准，可据实报销。
第三十一条本办法由财务处负责解释。
第三十二条本办法自发布之日起施行，原《山东财政学院东方学院差旅费开支标准暂行规定》同时废止。
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❹ 我们公司差旅费很高，有没什么好的办法可以鼓励员工节约，降低差旅成本
企业日常采购，也就是我们所说的企业消费。在日常采购活动中，小企业采购和大企业采购的区别归纳起来就是制度和流程的问题。小企业采购的流程简单，有时候直接就是老板一句话同意，就给采购了，更加的灵活，没有太多的约束，没有复杂流程，随意性很强。同时在采购费用花销上，也没有形成规范的采购询价流程，价格方面没有也没有做控制。
小企业的这种采购模式表现在企业差旅产品采购上，就是：很多的中小企业都是通过线下预订机票、酒店、火车票等产品，或者在通过线上的在线旅游平台来购买。这种采购方式的弊端就是，差旅申请和预订环节是脱节的，而且没有通过多渠道的比价采购，这无疑会增加成本和采购合规上压力及风险。
航信达商旅目前的产品资源构成可以分成三部分，即企业自签资源、第三方资源以及航信达商旅直采资源。对于大企业，很多都有自己指定的航空公司或者酒店管理公司的大客户协议，航信达商旅系统能够全方位支持企业自签协议的托管以及航司系统直连、连锁酒店集团系统直连，同时优航信达商旅系统的机票、酒店等商旅产品内置竞价模式，系统会自动推送航信达商旅整合的行业最低产品价格给企业员工。
系统对接实现全流程服务，个性化服务让员工出行无忧
“不借款，不垫款，不报销，审批一键申请，说订就订，说走就走。”这是很多企业差旅出行员工梦寐以求的梦想。如今，这个梦想已变为现实。这个流程的实现需要专业的差旅管理系统打通企业OA、HR系统和财务报销系统即可，从此让企业员工出行告别传统出差繁琐漫长的申请、垫资、报销等流程，全流程一体化的差旅体验将给企业员工带来更为便捷、经济、高效的商旅体验。事实上，很多已经成功实施差旅管控的大中型企业都是这么做的，并且已经享受到系统对接实现全流程服务带来的便捷和实惠。
❺ 如何节约差旅管控成本
隐性成本控制，效率提升12%，节省差旅成本8%
1、差旅费用合规化，节省差旅成本至少8%
每个公司都有自己的出差政策标准，通过之前的差旅预算制定、差旅途中差标执行、差旅后费用合算等确定出差政策标准。可以使用差旅系统让差旅费用标准贯彻执行、一旦超支则自动提示员工违反出差政策，并写清楚违反原因。使企业差旅费合规、透明、同时提升管理水平，节省差旅成本至少8%。
(图片来源蜘蛛差旅)
2、差旅行为可视化，提升至少12%工作效率
差旅系统可结合各公司差旅政策以及员工喜好推荐更合适的差旅产品，并通过审批、分级限制差标等机制，让员工出差有迹可循，是员工出差标准更合理，超标情况大大改善，让员工出差行为有迹可循，蜘蛛差旅可结合公司差旅政策以及员工本身喜好推荐最合适的差旅产品，系统内执行差标管控，结合提前审批机制，大大减少了员工超标预订的情况。
此外，蜘蛛差旅还提供差旅报表，可以具体到某一员工的出差行为分析。员工预订行为、预订方式、各部门消费情况、平均折扣分析、预订提前天数等信息一目了然。这样大大提高了员工的预定效率，更杜绝了虚假报销等问题，提升至少12%工作效率。
(图片来源蜘蛛差旅)
3、差旅报销无纸化，效率提升至少12%
蜘蛛差旅为公司提供统月结支付，统一结算，实现了无纸化报销。这样员工再也不用垫资出差，免除了整理、粘贴发票工作的繁琐。财务也不用再验证发票的真伪，不用审核报销的金额是否与发票相符、是否符合差旅政策，只需每月核对差旅公司提供的对账单即可，简便的审核流程大大减轻了财务的工作量。不仅员工满意度提高，更大大提升工作效率和节省人力。
(图片来源蜘蛛差旅)
显性成本控制，节约差旅成本20%
每张机票节省20--300元
国内机票的折扣78.5%多分布在5折以上，其中九折至全价机票的比例最高，占26.6%。但是企业使用蜘蛛差旅预订国内机票时，所享受到的折扣幅度更大。在航班预定时会设置机票最低价提醒，企业要按照机票价格最低原则来预订，那么是一天以内最低，还是前后一小时内最低，这些都可以事先进行标准定制，员工出行时如果没有选择所选时段的最低价，就会弹出不选择最低价的理由让员工选择，事后还会将这些理由在差旅报表中体现，这样的操作有助于差旅费用分析，还可以对员工有一定的约束效果，最终达到费用节省的目标。最终实现80%以上机票比其他平台便宜20--300元。
(图片来源蜘蛛差旅)
每间酒店便宜20--200元
通过蜘蛛差旅预订酒店会根据出差地点和时间推荐合适的酒店，经济型酒店每间房是其他平台的8.5折，最高可以返现20元奖励。如果预订的酒店超出出差政策标准会有提示，但是员工又想住的环境好些，可以自己升级。蜘蛛差旅针对酒店预订特别制定了合并支付，也就是企业支付部分，超出出差政策的费用员工可以自己个人支付。
(图片来源蜘蛛差旅)
为企业节省20%以上差旅费用
通过对显性成本和隐形成本的控制，蜘蛛差旅让企业差旅费用管控变得简单易操作，最大化的节省了差旅费用，有效帮助企业节省至少20%以上的差旅成本。