A. 报销单格式填写
报销单金额填写办法
1,报销部门:不填
2,日期:按照所报销发票上注明的`最后日期确定,如报销单后附有2张发票,其中1张日期为2号,另外1张日期为3号,则报销单日期填写3号.
3,单据及附件页数:不填
4,报销项目:不填
5,摘要:发票上注明的内容名称
6,金额:发票内容名称相同的发票上的金额合计数.
7,科目:不填
8,备注:不填
9,金额大写:本张费用报销单后面的所有发票金额合计的大写数字.
10,报销人,领导审批由公司负责人签字一次即可.
与报销相关的实质性要件
1、实物资产
如:购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等,是否有入库单,入库单签章、审批手续是否齐全,是否有采购合同,是否有质量验收合格证明,发票日期和发票金额是否与采购合同对应,是否有从第三方开票,是否舍近求远采购,成本费用率是否明显超过行业合理水平。
2、租金发票
是否有行政办公部门审核确认手续,是否有房屋租赁合同,发票日期金额是否与租赁合同吻合。
3、业务招待费用
业务招待费报销,是否有经办人、部门经理甚至公司总经理审核签批,大额发票是否有消费清单。大额发票是税务稽查重点,如果没有清单,可能会认为虚假消费。
4、差旅费
差旅费报销单内容是否填写齐全,所附的车票是否为去出差地的车票,餐饮、住宿、交通费发票是否为出差地的发票,人员和人员名单是否与派出的人数相吻合。
5、会务费
会议费报销,是否有会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表等资料,是否有与会议无关费用(如旅游费)列支。
6、运费
运费报销,是否有运费报销单,起运地和运达地是否与运费报销单相吻合,是否由起运地和运达地以外的车辆运输,运输价格是否波动较大。
7、加油费
加油费报销,报销的加油费是否为本公司车辆,本公司账面上是否有车辆,加油费总额是否超过了车辆理论行车的最大油耗量。
8、水电费
水电费报销,发票上的字码是否与水表、电表的字码相符,是否与本公司的产能相吻合。有的企业账面反映产量很少,但水电费却很高。
B. 费用报销单填写步骤有哪些
费用报销单填写步骤:1、在“报销部门”处填写所属的部门或项目名称;2、“用途”此处填写支出的用途,按不同科目分列填写;3、“金额”此处填写实际发生金额;4、“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字;5、“金额大写”此处填写合计的大写金额;6、在费用报销单右下角的“报销人”处签字;7、票据粘贴在费用报销粘贴单上,用胶水粘贴,从左到右,票据分类粘贴并方向朝上;8、发票报销与收据报销要分别填写。
财务费用报销单不是记账凭证,而是原始凭证,记账凭证是财会部门根据原始凭证填制,记载经济业务简要内容,确定会计分录,作为记账依据的会计凭证。
记账凭证亦称分录凭证,又称记账凭单,是由会计部门根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制,按照登记账簿的要求、确定账户名称、记账方向和金额的一种记录,是登记明细分类账和总分类账的依据。
需要注意的是填写金额时一定要在前面加上人民币符号,空白的格子斜线划掉,大写金额空白的地方叉号补全。
C. 费用报销单主要填写哪些内容
费用报销单主要填写哪些内容
先写上部门名字、日期、票的张数等基本信息,写上名字及科目出差事由,金额等详细信息如果有证明人,也请证明人签字,统计好每类票的金额并填在金额栏大小写后核对,按层级顺序签字附上日期,费用报销单与原始凭证都要粘在记账凭证后面,整理好顺序.
1、报销单一般用于直接费用的报销,包括差旅费、招待费,办公用品费等,是公司员工要报销办事费用,例如出差、买办公用品等时填写的单据,最终经领导批示同意后,会计做帐,出纳付款,借记管理费用,货记现金或者备用金,所有报销必须取得合法的原始凭证,除出差补贴以外,其余报销必须取得合法的发票或财政规定的专用收据,否则财务部将不予报销直至取得符合规定的发票为止.
2、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改,报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外,票据过大时应按封面大小折叠好,各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致,若报销票据面积大小相同或相似(如车票等,需有层次序列张贴,报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量张贴在一块,并按金额大小排列,报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额,报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写,报销单各项目应填写完整,大小写金额一仔春致,并经部门领导有效批准,有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单.
费用报销常见出错内容
一、报销单填写不规范
1、报销单上小写金额与人民币之间不得有空格,大小写金额必须一致,例如:$100.00
2、报销单上的字迹不得有涂抹、更改,如果有错误必须重新填写
3、大写金额要规范,没有书写错误:壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万
4、大写金额无数字部分用零或整代替,例如:1020.00壹仟零贰拾元整
二、报销单填写不齐全
1、费用报销单或差旅费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字,分公司当地没有财务的,兼职财务人员在财务负责人处签字,部门负责人为分公司经理
2、项目要填写完整,报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整
三、票据粘贴问题
1、票据先分类,再按时间排序,依次粘贴到粘贴单上
2、小张的票据需要均匀的粘贴,不能厚薄不均,确保单据平整
3、票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住,要保证票据信息可见可查
四、因原始凭证不得报销的费用单
1、发票上要盖有销售方发票专用章,并且与销售念含耐方名称一致,否则不得报销
2、取得的发票没有加盖销售方财务章或发票章
3、出差日期和行程不同,报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销
要求:出差日期和行程不同,报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销.
4、报销的手撕非机打车票上没有国家税务总局监制章;或虽有国家税务总局监制章,但是没有防伪识别码或水印,不得报销
关于费用报老蠢销单主要填写哪些内容如上,在员工填写了报销单之后,财务也应该要检查报销单的内容,看看里面的填写的跟他实际报销的内容是否一致,因为有些单位要求费用报销单也放在做账时当原始凭证,它并不能够随意填写.
D. 费用报销单怎么填,费用报销单怎么填写
费用报销单的填写方法:
1、“报销部门”处填写所属部门,例如行政部。
2、“日期”如实填写。
3、“报销项目”按不同项目分列填写,在“摘要”处可填写详细内容。
4、“金额”此处填写实际发生金额。(必须按实际要报的金额填写,粘贴的发票金额可
以多于报销金额,但一定不能少。)
5、“合计”金额填写阿拉伯数字,数字前加¥。“合计”此行上方有空栏的划s线注销。
6、“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时应在万字前画圈,圈内打叉,以此类推。人民币大写字样:壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾
7、“报销人”处签字。
(4)总经理费用报销单如何填写扩展阅读:
关于报销单粘贴:
1、附件发票是真实的。合法,抬头要正确。
2、将钞票贴在原始凭证上,用胶水粘贴,从左到右从上到下粘贴,票据应当分类向上粘贴,其顺序应与报销单封面所列事项一致。
3、在粘贴报销单和粘贴片时,只需粘贴在一半的地方,便于装订成书,查阅。