㈠ 费用报销管理细则
第一章 总则
第一条 目的
为规范公司费用报销流程，做到有计划、合理地控制费用支出，节省资金，促进企业健康发展，依据企业实际情况，特制定本细则。
第二条 适用范围
本细则适用于全公司
第二章 管理原则及职责
第四条 管理原则
（一）费用报销的内容应当真实、合理；报销的凭证应当合法、有效；报销的手续应当健全、严格。
（二）各项费用开支一律凭证式发票报销。
（三）费用发票要求开票单位填写清楚，大、小写相符，不得涂改，要素齐全，要素包括：发票抬头（公司完整开票信息）、商品名称、数量、单价、神宏搏金额、日期、开票单位发票章、发票监制部门监制章。不符合要求的发票，不予报销。
（四）办理报销必须根据不同费用类型填制报销单据。对支出内容填写不清的、单据填写金额与附件不一致的，不予报销。
（五）当月费用当月及时报销，不得跨月报销。
（六）根据公司薪酬福利管理制度，对于已享受公司各类补贴、津贴的人员， 不再报销其与补贴、津贴范围重叠的相关费用。
（七）对于公司统一管理、发放、结算的各类费用事项，参照相关对应制度执行，由公司统一与合作单位结算的，不再另行向员工支付相关款项。
（八）本细则所涉及报销人费用使用标准的级别为公司人力资源部制订的职级。
第五条 管理职责
（一）报销人：对申请报销的内容真实性、完整性负责。
（二）报销人所在部门负责人：对报销内容的真实性和合理性进行审核。
（三）财务管理部：对原始票据的合法性、有效性，报销金额的准确性以及报销内容是否符合报销规定进行审核。
第三章 具体实施细则
第六条 行政类费用
（一）费用定义
一般是指因日常运营发生的行政管理类的费用。此项费用由各公司行政部进
行统一管理。
主要包括游祥：办公费用、电话费用、信息运维费用、车辆费用、水电费用、维修保养费用、租赁费用、物业管理费用、办公区域装修费用、低值易耗品购置费用等。
（二）费用报销标准
各项行政类费用按照对应管理部门的相关管理规定据实结算。
（三）附件要求
1、各项费用报销均需提供发票原件或公司内部自制表单；
2、日常办公文具、低值易耗品、劳保用品等批量采购的物品和书籍购置， 需提供审批通过的采购申请单或钉钉审批流程截图，入库清单或明细订单；
3、车辆费用中维修、保养同时需提供维修清单，车辆保险费用报销需注明保单保管人，根据使用年限、行驶里程和车况，达到大修标准的车辆，应事先由驾驶人员提出报告，经行政部及上级领导同意后方可送到具备修理条件的定点厂家进行修理；
4、固定资产购置后报销，需在设备接收后 7 个工作日内将设备接收单提交
至财务部，费用报销时需提供相应入库单设备接收单复印件，注明固定资产编号、使用人、接受时间；
5、租赁费用报销，同时需提供租赁合同复印件。
6、水电费用及物业费报销，如先付款后到票的情况需提供催缴单作为附件并在备注中列明费用所属时间段，如发票直接开具给物业公司，需提供物业公司开具的费用分割单；
第七条 交通费用
（一）费用定义
因公务需要，在办公常驻所在地外出乘坐公共交通工具所发生的费用。且按公司出差流程进行提前申请，对应钉钉外勤考勤双项前提下，所发生的交通费用予以审核报销。
（二）报销范围
1、因公务需要，外出乘坐市内公共交通工具：公交车、地铁等所发生费用；
2、因公务需要，外出乘坐出租车、网约车，需符合以下条件：
（1）外市出差的出差地；
（2）公司加班（指因工作需要加班，并已提前报备加班申请，经上级审批通过的加班）至 21 点之后；
（3）领导安排的紧急事务；
（4）出差出发时间 7 点之前及返回时间 21 点之后；
（5）相应职级人员，发生的市内交通费用。
3、不得报销范围：
（1）极短途行程（小于 3 公里）；
（2）上下班产生的市内交通费；
（三）费用报销标准：实报实销。
（四）附件要求：发票原件。
（五）其他要求
1、除出租车、协议网约车外，其他市内交通费用应一人一报绝简，不得多人汇总报销。
第八条 业务招待费
（一）费用定义
行政职能部门因工作需要招待客户所产生的包含但不限于各种餐饮、送礼等费用。
（二）费用报销标准餐饮招待费报销标准
餐饮招待、接待费用执行标准（单位：元）
招待性质
标准
单次招待
人均 200 元/人
单次招待
总额 2,000 元
对同一对象一年内
累计招待、送礼
总额 5,000 元
一次招待，人均超 200 元或单次招待总额超过 2,000 元；对同一对象一年内
累计招待、送礼金额超过 5,000 元，需经过美年大健康集团合规部审核方可报销。
招待费应严格执行招待标准，接待用餐时应合理控制陪同人数。
（三）附件要求
1、各项招待费用，凭发票原件报销；
2、有经授权主管审批的业务招待申请单。
（四）其他要求
1、业务招待费用需先审批后使用，需先在每刻报销中填写业务招待审批单， 有授权的主管审批后实施。
2、报销业务招待费用时，报销内容中应注明招待何单位、招待客人数及陪同人数，并关联事前提交并通过的业务招待申请单。
3、公司任何员工，一律不得将个人招待消费纳入招待费用内报销。
4、业务招待费严格执行一事一报的原则，同一事项支出不允许拆分审批和报销。
第九条 差旅费用
（一）费用定义
因公务需要，离开办公所在城市的行程产生的费用。
主要包含交通费用、住宿费用、异地市内交通费、出差补贴。
（二）费用报销标准
1、差旅费用报销标准一览表
1）、月度经营会议、年度会议或第三方组织举办的会议住宿标准及餐费按会务组统一公布的价格为准，报销时应提供证明文件，无补贴；
2）、2 人及以上人员同行差旅标准从级别最高人员；2 人同住 1 间时，以级别较高人员住宿标准*1.5 倍确定 2 人的住宿标准；
3）、特殊地区指：北京、上海、深圳、广州；
4）、省会城市及其他指：各省省会城市、厦门、青岛、大连、苏州、天津、重庆、宁波、温州、东莞；
5）、一般地区：指上述城市之外的其他城市；
6）、午餐补贴天数计算规则为：以机票或者火车票、长途汽车票出发时间为准，若工作日时间出差不满半天按0.5 天计算补贴，不满一天超过半天按照 1 天计算补贴；若非工作日时间出差不满半天没有补贴、不满一天超过半天按 0.5 天计算补贴、满一天按照 1 天计算补贴。下午从 13 点以后开始计算、上午至 12 点截止。
（三）附件要求
审批结束的出差申请单为差旅费报销的必要附件凭证，差旅各类费用的具体
附件要求如下：
1、交通费：发票原件；
2、住宿费：发票原件及酒店入住清单；
3、异地市内交通：发票原件（网约车需提供清单、时间、目的地必须一致）；
4、出差补贴：体现实际出差日期的审批完结的出差申请单。
（四）其他要求
1、员工出差，无论何种类型的出差均需在系统中发起出差审批流程，员工的差旅费报销，需同步附上系统中审批完结的出差申请流程作为报销依据；
2、差旅行程中发生机票，由公司统一预订；住宿行为，出差人可在商旅系统中按照个人职级进行预订；
3、所有人员严格按照《差旅费用报销标准一览表》规定的标准执行，超出标准部分的费用由员工个人自行承担，情节严重的按违纪处理。
4、商务出差是工作行为，不是玩乐旅游，出差的工作安排必须紧凑、饱满且有工作成果产出。杜绝低效、无效出差，严厉惩戒任何假借出差名义到地方公司旅游观光玩乐的行为。
5、出差人员乘坐飞机要从严控制，出差目的地有动车高铁且行程不超过八小时，需选乘动车高铁出行；
6、无论任何原因、任何情况，自行预订机票均不予报销；
第十条 会务费用
（一）费用定义
因公需要，参加外部会议或组织会议而发生的相关费用，包括会议期间租用的场地费用、车辆费用、资料印刷费用、物资费用、住宿费、餐费，往返交通费等。
（二）费用报销标准
实报实销，交通、住宿、补贴和招待参照差旅费用和招待费用标准执行。
（三）附件要求
发票原件及参会批示或会议组织批示。
（四）其他要求
1、参加外部会议，应有部门负责人指定参会人员的批示，参会人员在费用
报销时提供该批文；
2、组织会议，应有会议组织相关的通知或批复生效的批文、会议流程说明、会议签到表等，会议批示应包括但不限于会议时间、地点、人员、议程及主题等。
3、单次会议的相关费用应一次性报销完成，不得拆分多次报销。
第十一条 培训费用
（一）费用定义
因公需要，安排或组织员工参加培训或员工申请参加与本岗位相关的培训所发生的培训费、资料费、差旅费，师资费等。
（二）费用报销标准
实报实销，如有住宿、交通等费用发生，参照本细则第三章第七条、第八条和第九条执行。
（三）附件要求
发票原件及培训通知/申请等。
（四）其他要求
1、参加外部培训，应有部门负责人指定参培人员的批示或员工经部门负责人批准的培训申请；
2、内部组织培训，应有相应的培训通知；
3、单次培训的相关费用应一次性报销完成，不得拆分多次报销。
第十二条 中介费用
（一）费用定义
因公需要，外聘中介机构进行业务咨询、审计、评估、验资、公证等以及外聘企业相关业务顾问而产生的相关费用。
（二）费用报销标准：实报实销。
（三）附件要求：发票原件及合同复印件。第十三条 招聘费用
（一）费用定义
1、服务费：猎头公司人才推荐费、招聘网站费、招聘软件费及其他招聘渠道费用；
2、专项招聘费：面试场地费、宣传用品费、服务费；
3、面试费：应聘者往返面试地点的交通及住宿费；
4、入职费：体检费。
（二）费用报销标准
1、服务费&专项招聘费：实报实销；
2、面试费：由人力资源部按照招聘岗位的级别，参照公司正式员工出差标准执行；
3、入职体检费：员工转正后，可报销 100 元以内在公司体检机构入职体检费。
（三）附件要求
1、服务费&专项招聘费：发票原件及合同复印件；
2、面试费：经人力资源部签字的面试确认表；
（1） 交通费：发票原件及人选参照职级；
（2）住宿费：发票原件、酒店入住清单及应聘的职级；
（3） 本地交通费：面试期间本地交通费发票原件，面试人应在发票上签字。
3、入职体检费：新员工本人签字的入职表
（1）体检费：发票原件；
（2） 住宿费：发票原件+酒店入住清单。
（四）其他要求
需同时报销多笔费用的，须附明细清单。第十四条 专项费用
（一）费用定义
用于专项事项所产生的费用，主要是捐赠、赞助支出，行业协会会费支出， 购买大型软件及办公系统，及各类专项活动事项。
（二）费用报销标准：实报实销。
（三）附件要求
发票原件及相关文件。
公司各类专项活动事项还应提供相应合同或专项事项费用报告。
第四章 具体实施流程
第十五条 报销纸质单据粘贴规定
（一）票据粘贴统一用 A4纸作为底纸，竖向粘贴。单据粘贴时，底纸左侧留出三公分装订线。票据较多时可使用多张底纸，但必须在每张底纸底端标注小计金额及页码，如：“小计：100 元，1/4”。
（二）不同类型票据分类粘贴报销，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，按照类别由左至右、由上至下顺序粘贴。如果同类票据大小不一样，按照金额先大后小的顺序粘贴。
（三）粘贴的原始单据相互不能覆盖、遮挡，每张平铺粘贴。
（四）将胶水涂抹在票据背面，沿着底纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右三边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出底纸外。不要将票据集中在底纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订不整齐，达不到装订要求。
第五章 附则
第十六条 本细则由财务管理部进行制订。第十七条 本细则自发布之日起生效。
㈡ 报销归哪个部门
医疗保险报销，需要到当地医疗管理中心或指定医疗机构医保结帐窗口报销。其手续包括：本人身份证，医保卡，原始发票，用药清单，病历本等其它材料。医疗保险的报销是按比例进行的，一般在70%左右浮动。
一、医保报销要找哪个部门
目前也是可以直接在医院的设立的医保办直接办理结算的。医疗保险是我国基础的社会保障政策之一，为我国居民的健康提供基本的保障。
城镇居民医保住院报销流程：
入院时：参保人员凭身份证和医生入院安排，先缴纳住院押金住院。
出院时：医生安排出院，到医院住院收费处办理出院费用结算。然后将住院单据、收费单据、参保的医保卡和身份证，到设立在医院的医保办进行现场结算，报销条件一定要符合居民医保报销条件的，报销比例是根据医院等级报销，还有医院设立了报销起点的。
二、医保卡住院报销比例是怎样的
（1）在定点医院就医的时出示医保卡证明参保身份和挂号，个人不需要先支付再报销，直接便可由医保和医院结算该医保报销的部分，只有在结帐的时候，自付的部分由自己用医保卡余额或者现金支付。
（2）住院报销的时候，有个起付线（起付标准一般为上年度全市职工年平均工资的10%），也就是说起付线的钱需要自己支付，超过起付线的部分才能根据当地医保的规定报销，报销比例各地是不一样的，并且不同的医院和不同的项目也是不一样的，大概80%,详细的可以去当地劳动保障网上了解。
三、医保报销有时间限制吗
有期限的。
1、基本医疗保险报销时限一般是当年的要在当个年度报销。
2、而商业医疗保险的报销时限是两到五年内申请有效（保险合同一直没有终止），身故类的保险索赔时效是五年，医疗费用类的保险索赔时效是两年，即使在外地也可以报。
医疗保险指通过国家立法，按照强制性社会保险原则基本医疗保险费应由用人单位和职工个人按时足额缴纳。不按时足额缴纳的，不计个人账户，基本医疗保险统筹基金不予支付其医疗费用。以北京市医疗保险缴费比例为例：用人单位每月按照其缴费总基数的10%缴纳，职工按照本人工资的2%+120块钱的大病统筹缴纳。
法律依据：
《中华人民共和国社会保险法》第七条
国务院社会保险行政部门负责全国的社会保险管理工作，国务院其他有关部门在各自的职责范围内负责有关的社会保险工作。县级以上地方人民政府社会保险行政部门负责本行政区域的社会保险管理工作，县级以上地方人民政府其他有关部门在各自的职责范围内负责有关的社会保险工作。
㈢ 关于公司报销制度的新规定
一、审批权限：
1、日常费用支出须经经理签字同意，方可执行2、公司员工所有报销必须经财务部门负责人和公司总经理签字同意后，汇总交予出纳报销。
二、请款审批手续：
1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”由总经理签字。
2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。
3、收款人员须出具收据，交由财务部门备案。
三、各种费用列支规定：
1、普通办公用品和车间日常用品根据本公司一个月需要量购入，集中填写采购申请单，经总经理签字审批后采购，采购经手人和验收人签字后报批，需附采购申请单(已审批签字)、送货签收单、领用人签收单。
2、大宗办公用品、生产材料及零部件采购，必须签订购销合同，实报实销。
3、差旅费报销。各类员工出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出差地点、出差往返时间等信息，经部门负责人和公司总经理签字同意后方可执行。差旅费报销内容具体为：(1)全额报销自公司至出差目的地的往返车、船票以及地区间长途交通费用，原则为各类人员出发不得乘坐飞机，特殊情况须在乘机前经公司总经理批准，否则不予报销票仅限三等仓位，超标部分不予报销火车300公里以上，可报销硬卧铺车票2)住宿费每日元以内方可报销，餐费每日元以内方可报销，特殊情况须附详细说明，经财务部门和总经理审核批准3)员工出差期间如发生业务招待费，须经公司总经理同意，并且事后在费用凭据上签字，具体报销原则参照业务招待费相关要求执行。
4、业务招待费。业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”、“可参与可不参与人员，不参与”、“可发生可不发生费用，不发生”、“态度热情，费用从简”的原则，经财务部门和总经理审核通过，实报实销。
5、车辆费，包括停车费、路桥费、加油费等。报销单据需注明时间、地点、事由。
6、打车费。报销单据需备注时间、地点、事由，否则不予报销。
7、电话费。办公室座机电话费用实报实销，以电信部门缴费单据为准。个人手机话费报销实行岗位制，即特殊岗位需要报销手机话费的须经总经理签字审批，明确报销额度，并书面备案到财务部门，方可执行报销。
8、水电费。实报实销，以相关单位缴费单据为准。
9、各部门需订报刊、杂志，先报行政部门初审，经总经理同意后，由行政部门统一办理。所需费用实报实销，以业务受理单据为准。
10、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。
11、各种应交税金。
12、各月发放工资。
13、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款利息。
14、其他费用报销标准结合实际情况确定，无特殊原因，任何人员的个人消费均不得报销。谎包费用，一旦发现，将严肃处理。
四、报销管理要求：
1、费用报销流程：填写费用报销单部门负责人签字财务部门签字总经理签字财务部(出纳)支付。
2、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账，特殊情况须经总经理同意。
3、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。
4、各种开支必须符合国家财税法规，报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票。
5、财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务部门可拒绝报销。
6、大额结算的费用，应通过银行结算。
7、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。
8、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不予报销。
9、对外签订的各种合同、协议及内部员工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部门应拒绝支付。
五、报销时间要求：购买原材料及零部件、支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销。员工报销其他费用，自费用发生之日起一周内按规定程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为自动放弃。
法律依据：
《中华人民共和国公司法》第一百六十三条公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。